医院内部审计流程.docxVIP

医院及内部独立核算部门的财务收支，资产质量，医院对外签订的各种经济合同，财务内部控制系统的健全性、合理性、有效性 医院及内部独立核算部门的财务收支，资产质量，医院对外签订的各种经济合同，财务内部控制 系统的健全性、合理性、有效性 审计依据 《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计的规定》及相关制度规范要求为依据 审计工作程序 制定内部审计工作计划 内部审计工作计划依据医院相关管理要求及财务内部管理要求，确定审计工作重点，拟定内部审 计计划，报总经理批准 下发审计通知书 根据内部审计计划，确定审计事项并组成审计组，在实施审计前三个工作日，向被审计科室、部 门下发审计通知书 制定审计工作计