担保业务管理规定.pdf

担 保 业 务 管 理 规 定 This manuscript was revised by JIEK MA on December 15th, 2012. 山 西 安 泰 集 团 股 份 有 限 公 司 担保业务管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范上市公司对外担保行为,加强担保业 务管理,明确担保业务审批权限,有效防范对外担保的风险,保证 公司资产安全,依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共 和国担保法》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等 其他相关法律、法规及规定以及《上海证券交易所股票上市规 则》和《山西安泰集团股份有限公司章程》的规定,特制定本制 度。 第二条 公司对外担保行为除遵守有关法律、法规、规 范性文件和公司章程的规定外,还需遵守本制度的有关规定。 第三条 本制度适用于山西安泰集团股份有限公司 (以 下称“公司”)及公司控股子公司。 第四条 本制度中的“对外担保”指公司为他人提供的 担保,包括公司对控股子公司的担保,担保方式包括但不限于保 证、抵押或质押。 第五条 本制度中的公司及公司控股子公司的对外担保 总额,是指包括公司对控股子公司担保在内的公司对外担保总额 与公司控股子公司对外担保总额之和。 第二章 对外担保的决策程序 第六条公司对对外担保事项必须经董事会或股东大会 审议。 第七条 公司应就对外担保适宜调查被担保人的经营和 信誉情况,认真分析被担保人的财务状况、营运状况、行业前景 和信用情况。被担保人应满足以下标准: (一)管理规范,运营正常,资产优良; (二)近三年连续盈利,现金流稳定,并能提供外部审计 审定的报告; (三)企业资产负债率不超过 70%; (四)资信状况良好,银行评定信用等级应不低于 A 级; (五)近一年内无因担保问题引起的诉讼或未决诉讼。 1 被担保人不满足上述标准中的任一一条标准的,该等 担保事项需由股东大会审议批准,若公司认为需要,被担保人需 向公司提供反担保。 公司可在必要时聘请外部专业机构对实施对外担保的 风险进行评估,以作为董事会或股东大会进行决策的依据。 第八条 对被担保人的资信审查由公司财务负责人负 责。财务负责人可以要求被担保人提供如下资料: (一)企业法人营业执照; (二)现行有效的公司章程; (三)董事会、监事会、经理人员名单; (四)信用等级的证明文件; (五)最近一期经审计的财务报告; (六)贷款用途的详细说明 ; (七)贷款项目的可行性研究报告 ; (八)发展前景的说明; (九)财务负责人认为的其它必要文件。 财务负责人认为必要时,可提请董事会要求聘请专业机 构协助调查,董事会决定是否聘请专业机构协助调查。 第九条公司财务负责人应在调查完成后作出详细的调 查报告,并提交董事会审议。提交董事会审议的议案应包括担保 或贷款金额、被担保方的基本情况及财务状况、贷款的用途、 担保期限、担保方式、贷款期限、对公司财务结构的影响等。 第十条董事会应对公司财务责任人提交的报告认真审 慎的审议,并就相关对外担保事宜最终作出决议。 第十一条 公司下列对外担保行为,须经股东大会审议 通过: (一)公司及其控股子公司的对外担保总额,超过公司最 近一期经审计净资产 50%以后提供的任何担保; (二)为资产负债率超过 70%的担保对象担保的担保; (三)单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10%的 担保; 2 (四)按照担保金额连续十二个月内累计计算原则,达到 或超过公司最近一期经审计总资产 30%以后的担保; (