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企业财务审批程序： 一、目的 为了提高公司管理管控水平，理顺管理管控关系，根据公司章程，制定财务审批审批流程，本规章制度明确规定各级签批人的审批权限及职责，以主管领导人相关相关项目合理性、真实性，财务相关相关项目合法性、合理性为基本原则，不同业务性质的款项支付申请执行不同的签批审批流程，均需严格遵照执行。 二、说明 总经理可决定金额在人民币2万元（含）以内的日常费用开支（但每月需支付的固定相关项目不受以上金额限制：企业员工工资、伙食费、贷款利息、税费、水电费等）：可决定金额在人民币2万元（含）以内的经营合同协议及其款项支付：可决定金额在人民币10万元（含）以内已签署的工程合同协议，资产购置合同协议的款项支付。 董事长可决定金额在人民币50万元（含）以内的费用开支、经营合同协议、工程合同协议、资产购置及相应的款项支出。 三、各类经济性质的签批审批流程及审批权责规定如下： （一）现金借款 1、签批审批流程 2、审批权责规定： a. 借款人根据事项填写《借款申请单》，经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡正式正式生效支付；各级审批人需详细了解借款用途及严格控制借款限额； b. 财务总监需核实借款人的借款限额，对不符合借款条件的可提出拒付理由；对超限额借款的，需在《借款申请单》上明确标注； c. 借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理。 （二）费用报销： 1、签批审批流程： 2、审批权责规定： a .报销人填写《费用报销单》，后附发票，费用说明资料等。 b .财务审核票据、数量、单价、金额，及期间，出差费用需审核出差标准，补贴等费用发生需有验证手续。 c .部门机构经理审批同意后，交出纳相关相关项目办理后续审批手续；出纳仔细审核单据填写规范性、合法性及金额的准确性。 d .本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或盖章原则：谁领款谁本相关项目联系相关公司正式正式生效方法 （三）日常开支： 日常开支原则上为公司经营日常发生费用：A、承包商月结合同协议款 B、企业员工工资、伙食费、贷款利息、税费、水电费等 C、其他日常开支。 1、签批审批流程： 2、审批权责规定： a 承包商提交《合同协议本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或盖章申请单》，附件：发票、相关项目承包商月度评价表等 b 生产审核，有相关项目相关相关项目人对承包商月度评价表进行考核。 c 商务审核，由商务相关相关项目审核合同协议本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或盖章正确性，发票的合法性，金额的准确性。 d 经办人相关相关项目填写《本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或盖章申请书》，并相关相关项目后续审批手续。 B 企业员工工资，伙食费，贷款利息、税费、水电费等 1、签批审批流程： 2、审批权责规定： a 财务，即为相关本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或盖章业务财务相关相关项目人填写《本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或盖章申请》，后附发票、说明资料。需仔细审核单据并相关相关项目办理后续审批手续。 b 企业员工工资支付时，必须在《本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或盖章申请书》后附已走审批审批流程的《工资表》 C 其他日常开支 1 签批审批流程： 2 审批权责规定： a 财务，即为相关本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或盖章业务财务相关相关项目人填写《本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或盖章申请》，后附发票、说明资料。需仔细审核单据并相关相关项目办理后续审批手续。 （四）采购本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或本相关项目联系相关公司正式正式生效方法或盖章：