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财务风险控制管理制度 目的和依据 为完善山东奥福环保科技股份有限公司（以下简称公司）财务风险管理，防范和化解财务 风险，防备或减少因财务风险造成的损失，促使长久稳重发展。依据《公司法》、《公司内部控制基本规范》及《公司章程》等有关规定，联合公司实际，拟订本制度。 合用范围 本制度合用于公司，子公司可参照本制度执行。 财务风险释义财务风险的定义：是指公司在各项财务活动中由于内外部环境及各样难以预计或无法控制的因素影响，使公司财务状况偏离正常范围及造成财务损失的可能性。 3.1财务风险包括的主要内容 财务风险贯串于公司各个财务环节， 是各样风险在财务上的 体现。它主要包括投资风险、筹融资风险、现金流风险、利率风险、汇率风险等。 投资风险。包括股权投资、风险投资和项目投资所产生的风险。 投资风险就是由于公 司受到各样难以预计或控制因素的影响使投资利润达不到预期目标或产生损失的风险。 筹融资风险。是指公司在筹资活动中由于宏观经济环境、 资本市场变化或筹资根源结 构、期限构造、币种构造等因素给财务成就带来的不确定性。 3.1.3现金流风险。是指公司现金流出与流入在时间上不衔接致使无法实时偿还到期欠债所形成的风险。 利率风险。利率风险是指在一准时期内由于利率水平的不确定性改动而致使经济损失 的可能性。 汇率风险。汇率风险是指在一准时期内由于汇率改动惹起外汇业务利润的不确定性。 财务风险管理原