第四章贷款业务管理.ppt

 例题： 在2010年12月16日，伦敦16家主要银行报出银行同业拆借利率的年利率： 期限 LIBOR 1个月 5.96% 3个月 5.91% 6个月 5.91% 1年 6.00% 第62页，共102页。  某家大公司从外国银行借入90天500万美元的短期款项贷款，其风险等级为“轻微风险”。 银行对该公司的贷款利率= 5.91%+0.2% = 6.11% 第63页，共102页。 3、成本—收益贷款定价法 步骤： （1）计算预期贷款收益：银行收取的利息+借款人支付的承诺使用费； （2）计算银行交付给借款人实际使用的贷款资金净额； 实际使用的贷款资金净额= 实际使用的贷款资金 - 补偿性存款余额 +存款准备金要求 第64页，共102页。  （3）计算贷款的税前收益率。 预期贷款收益 贷款的税前收益率= —————————— 贷款资金净额 第65页，共102页。  例题：A客户获得银行 500万美元的信用额度，但实际上只使用400万美元，合同规定的贷款利率为10%；银行要求该客户对未使用的贷款额度支付1%的承诺费。另外，银行要求A客户 在银行中存入相当于10%的实际使用的信贷额度和5%的未使用的信贷额度的存款，存款准备金率为5%。 问题：这笔贷款的税前收益率是否足以补偿银行的成本和风险？ 第66页，共102页。  步骤一：预期贷款收益 预期贷款收益= 400 万×10%+ 100万×1% = 410000 步骤二：计算借款人实际使用的贷款资金净额 实际使用的贷款资金净额= 400万-（400万×10%+ 100万×5%）+ （400万×10%+ 100万×5%）×5% = 3572500 第67页，共102页。  步骤三：计算银行贷款的税前收益率 税前收益率= 410000/ 3572500 = 11.47% 这笔贷款的税前收益率能够补偿银行的成本和风险。 判断标准：税前收益率比贷款利率高1.5% 左右 。 第68页，共102页。 第五节 消费者贷款 第69页，共102页。 一、消费者贷款理论 美国学者普鲁克诺提出“预期收入理论”。 该理论认为：“一笔好的贷款，应当以借款人预期收入或现金流量为根据制定还款计划。这样即使银行发放长期贷款，也不会影响银行的流动性。” —— 《定期放款与银行流动性理论》 第70页，共102页。  评价：预期收入理论强调预期收入的作用，促使银行贷款种类增加，出现消费者分期付款和住房按揭贷款。 但该理论忽略担保品的作用，也忽视长期贷款对流动性的影响。 第71页，共102页。 二、消费者贷款的种类 1、住房按揭贷款 2、住房权益贷款（住房二次抵押贷款） 住房权益指住房的市场价值与抵押债务之间的差额。 住房权益贷款的特点： ——住房权益贷款的额度可循环； —— 贷款利率较低、偿还期限长。 2003年中国银行推出个人抵押授信额度 第72页，共102页。 5、抵押（collateral） 分析借款人的抵押物是否足以支持贷款的偿还？ （1）抵押的分类 第一、存货抵押； 第二、国债、存单、保单质押； 第三、设备抵押； 第四、不动产抵押； 第五、应收帐款抵押。 第30页，共102页。  （2）抵押物的选择 　 第一、合法性。即贷款抵押物必须是法律允许设定抵押权的财产； 第二、易售性； 第三、稳定性。抵押物的价格和性能相对稳定，市场风险小； 第四、易测性。即抵押物的价值易于测定。 第31页，共102页。 （3）抵押率的确定