企业财务管理规章制度（7篇）.docxVIP

第 企业财务管理规章制度（7篇） 企业财务管理规章制度【篇1】 1、组织领导集团公司的财务、成本、投融资、预算、会计核算及监督、财务分析等方面的工作  2、主持建立和完善财务管理制度和相关工作程序，制定和管理税收政策方案及程序  3、掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况，拟订或规划资金筹措和资本运作方案  4、组织拟定公司年度预算大纲及财务预算，并提交董事会审议  5、审核融资计划，报上级批准后组织实施  6、组织编制预算、财务收支计划、成本费用计划、信贷计划、财务报告和会计报表等  7、负责组织实施内部审计并配合外部审计工作  8、参与集团重大投融资决策，优化资本结构和资本配置;  9、负责上市主体在资本市场的重要活动及项目，如投融资、兼并、收购等;  10、负责上市主体的市值管理，建立和维护好投资者关系。  企业财务管理规章制度【篇2】  总则  第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。  第二条 公司财务部门的职能是：  (一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。  (二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。  (三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。  (四)厉行节约，合理使用资金。  (五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。  (六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。  (七)完成公司交给的其他工作。  第三条 公司财务部由会计和出纳组成。  第四条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定  第五条 会计的主要工作职责是：  (一)按照国家会计制度的规定、记账、复账、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。  (二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。  (三)妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。  (四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。  第六条 出纳的主要工作职责是：  (一)认真执行现金管理制度。  (二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。  (三)建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。  (四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。  (五)积极配合银行做好对账、报账工作。  (六)配合会计做好各种账务处理。  (七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。  第七条 审计的主要工作职责是：  (一)认真贯彻执行有关审计管理制度。  (二)监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。  (三)详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。  (四)审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据。  (五)纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。  (六)针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。  (七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。  财务工作管理  第八条 会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。  第九条 会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。  第十条 财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账，都必须在记账凭证上签字。  第十一条 财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款项相符。  第十二条 财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。 会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。  第十三条 财务工作人员对本公司实行会计监督。  财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。  第十四条 财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原