公司内部审计制度.docxVIP

精品文档 精心整理 精品文档 可编辑的精品文档 制度名 公司内部审计制度 电子文件编码 GLZD102 页码 6-1 一、总则 第一条 为进一步完善公司内部审计，增强公司自我约束，完善公司内部控制制度，优化公司业务流程，改善经营管理，提高经济效益，依据国家的有关法规和公司的基本法精神制定本制度。 第二条 公司的内部审计主要负责对公司经营管理的各方面各环节进行独立监督和评价，以确定其是否遵循了公司的方针、政策和计划，是否符合公司规定的程序与标准，是否有效和经济地使用了资源，是否正在实现公司的目标。 第三条 公司审计部门依照本制度和总裁的指示独立行使审计职权，不受其它部门和个人的干涉。 第