上市公司并购重组财务顾问业务管理办法.docxVIP

上市公司并购重组财务顾问业务管理办法 一、 目的 为规范上市公司并购重组财务顾问业务管理，保证顾问业务运行有效和稳健，依据《中国证监会有关公司境外并购重组有关事项的管理规定》（证监会令〔2008〕第21号），制定本管理办法。 二、 适用范围 本办法适用于本公司从事上市公司并购重组财务顾问业务的相关业务活动，包括但不限于： （一）提供关于相关交易的咨询，以及涉及实施上述交易的财务审计、税务审计、法律咨询和其他咨询服务。 （二）采取会议、植物调查、报告撰写等形式开展项目调查，分析与报告，以及与相关产品相关的其他咨询、研究或评估活动。 （三）对相关公司和其他组织进行业务分析、估价和建议。 三、 立项流程 （一）立项决议的准备 （1）研究、分析项目，编制项目立项论文，内容应包括但不限于相关交易的细节、研究内容、咨询团队成员、预算及实现期限等； （2）按照公司有关规定进行内部审批； （3）请指定核心咨询团队成员，准备详细的工作计划和分析报告。 （二）立项决议的审议 （1）会议审议：本公司向董事会报告该项目的概况，并报送项目立项论文，并根据董事会的审议意见和投票结果，准备审议决议。 （2）备案：准备审议决议后，将董事会审议意见和投票结果，报送中国证监会政策监督司备案，等待审批通过。 四、 管理考核 （一）每季度审核 根据本公司内部监管需要，每季度对上市公司并购重组财务顾问业务进行考核，内容包括但不限于：对项目调研报告进行审核，核实咨询项目管理审批过程，检查咨询项目管理确定资金支付方式、咨询费支付方式，进行项目实施考核。 （二）定期检查 根据本公司内部监管需要，定期进行检查，内容包括但不限于：对咨询项目实施程序的检查，检查咨询项目实施过程中财务审计、税务审计、法律咨询等服务的情况，检查项目实施情况及收入、支出等情况。 五、 其他事项 （一）顾问应当按照联合国有关经济合作及发展组织（经合组织）环境、社会及公共治理标准的要求执行咨询任务； （二）顾问所提供的服务内容不得涉及特殊服务，如涉及攻关、研报及企业内部治理等，需经本公司专业部门审查同意后实施； （三）针对每一项咨询任务，根据联合国环境、社会及公共治理标准做出审查意见，以保障本公司在咨询业务中的专业性及职业道德。 六、 协调机构 本公司管理部门负责本管理办法的落实及有关事项的协调。