增值税发票选择确认平台成品油各模块操作指引.docxVIP

精品文档分享 word文档 成品油各模块操作指引 一、防伪税控操作 1.1.1成品油管理 在系统管理模块中，增加了“成品油管理〞功能模块，在该模块 中实现了对成品油经销企业的库存数管理，包括“成品油库存台账查 询〞、“成品油库存数下载〞、“成品油库存退回〞、“成品油库存异常手 工退回〞和“成品油库存台账维护〞五个子菜单，如以下图所示。 1.1.2成品油库存台账查询 主要功能：查询成品油企业各类油品的库存数。 操作步骤： 【第一步】进入系统管理模块中的“成品油管理〞下的“成品油 精品文档分享 word文档 库存台账查询〞页面，如以下图所示。 【第二步】输入企业纳税人识别号，选择查询工程和时间区间， 系统显示该企业本时间段内各类油品的库存情况，如以下图所示。 说明： 变化时间是指该库存信息最后变更的日期。 1.1.3成品库存下载 主要功能：在成品油经销企业无法通过互联网完成库存下载的情 精品文档分享 word文档 况下，企业可以携带税控设备〔目前支持金税盘、税控盘，不支持报 税盘〕到大厅通过该功能完成库存数的下载，将各类油品的库存数按 需下载到税控设备中。 操作步骤： 【第一步】进入系统管理模块中的“成品油管理〞下的“成品油 库存数下载〞页面，连接企业税控设备，输入企业数字证书密码并确 认提交，如以下图所示。 【第二步】输入企业纳税人识别号，选择需要下载的成品油商品 和效劳税收分类编码，点击“查询〞按钮，系统显示该企业目前相应 油品库存情况；如果不选择，默认选择全部，如以下图所示。 精品文档分享 word文档 【第三步】按企业需求输入各类油品需要下载的库存数，可下载 库存数不大于可下载库存数，单位为“升〞，如以下图所示。 【第四步】输入完成后，点击“确认〞按钮，系统将各类油品输 入的库存数下载至企业的税控设备，并减少该油品的可下载库存数， 精品文档分享 word文档 更新企业台账。 1.1.4成品库存退回 主要功能：在成品油经销企业无法通过互联网完成库存退回的情 况下，企业可以携带税控设备〔目前支持金税盘、税控盘，不支持报 税盘〕到大厅通过该功能完成库存的退回，将成品油经销企业相关油 品的库存数从税控设备中退回到税务端数据库中。 操作步骤： 【第一步】进入系统管理模块中的“成品油管理〞下的“成品油 库存数退回〞页面，连接企业税控设备，输入企业数字证书密码并确 认提交，如以下图所示。 【第二步】输入企业纳税人识别号，选择要退回的成品油商品和 效劳税收分类编码，点击“查询〞按钮，系统显示该企业目前相应油 品库存情况；如果不选择，默认选择全部，如以下图所示。 精品文档分享 word文档 【第三步】按照企业本次需要退回的相关油品库存数，可退回数 不大于税控设备中实际剩余的库存数，单位为“升〞，如以下图所示。 【第四步】输入完成后，点击“确认〞按钮，系统将各类油品输 入的退回数退回税务端，减少该企业税控设备中相应油品的库存数， 精品文档分享 word文档 增加税务端台账中相关油品的库存数。 1.1.5成品油库存异常手工退回 主要功能：如果成品油经销企业在线进展库存数下载、退回过程 中出现异常〔例如过程中税控设备损坏〕，造成操作状态一直处于“下 载申请〞或者“退回申请〞的中间状态，无法进展下一步操作，这时 税务人员可通过该功能对此类状态的操作进展手工处理，将申请下载 或申请退回的库存数全部退回到局端数据库中。 操作步骤： 【第一步】进入系统管理模块中的“成品油管理〞下的“成品油 库存异常手工〞页面，输入纳税人识别号，点击“查询〞按钮，系统 显示该企业目前状态异常的库存变更操作，如以下图所示。 【第二步】选择要进展手工处理的业务操作，点击“退回〞按钮， 系统将该条记录对应的库存数全部退回到税务端数据库中，并提示成 功，如以下图所示。 精品文档分享 word文档 1.1.6成品油库存台账维护 主要功能：用于税局人员手工维护成品油经销企业的库存台账。 例如，当成品油经销企业税控设备损坏，造成税控设备中的可开具库 存数丧失时，纳税人可到税务大厅申请成品油库存台账维护。在维护 企业的库存台账前，税务人员须先对该企业已开具未上传的成品油发 票进展存根联补录报税。 操作步骤： 【第一步】进入系统管理模块中的“成品油管理〞下的“成品油 库存台账维护〞页面，输入纳税人识别号，点击“查询〞按钮，系统 显示该企业目前台账信息，如以下图所示。 精品文档分享 word文档 【第二步】在“本次申请维护库存数〞栏中逐个输入企业各类油 品需要维护的库存数，点击“确认〞按钮提交，系统更新企业税务端 相关油品的库存台账。 说明： 由于进展发票存根联补录报税时需要用到企业的税控专用设备， 因此对于税控专用设备损坏的情况，企业需提前更换好金税盘或税控 盘。 二、增值税发票选择确认平