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* 投資管理—定存與借款 SAP Training FI/CO Module Version:2.0版本 Date:2001/10/01 制作: 張 穎 祺 第一页，共三十八页。 投資管理 目前大陸地區的投資管理包括: 1.定期存款 P3-20 當公司資金比較充裕,甚至有部分無需動用時,可以把部分資金存入銀行,以獲取收益 2.短期借款 P21-37 當公司的流動資金不足時,就可能向其他企業或者銀行借款,以渡過困難 第二页，共三十八页。 定期存款 定存出帳 (F-02) ? 定存到期入帳—待沖AR(F-02)?AR沖帳(F-30) 出帳: Dr: BANK 1 (要存入的銀行) Cr: BANK 2 (出帳的銀行) or Cash 入帳: Dr: BANK 2 Cr: BANK 1—應收款 ( T ) 沖帳: Dr: 預付所得稅 BANK1—應收款 ( T ) Cr: 應稅利息 BNAK1 第三页，共三十八页。 路徑 T_Code 定期存款 第四页，共三十八页。 定期存款—出帳 出帳 “1”:定存 銀行 第五页，共三十八页。 定期存款—出帳 第六页，共三十八页。 定期存款—出帳 第七页，共三十八页。 定期存款—出帳 第八页，共三十八页。 定期存款—出帳 第九页，共三十八页。 定期存款—入帳 入帳 第十页，共三十八页。 待沖 定期存款—入帳 第十一页，共三十八页。 定期存款—入帳 第十二页，共三十八页。 定期存款—入帳 第十三页，共三十八页。 定期存款—沖帳 沖帳 第十四页，共三十八页。 定期存款—沖帳 第十五页，共三十八页。 定期存款—沖帳 第十六页，共三十八页。 定期存款—沖帳 第十七页，共三十八页。 定期存款—沖帳 第十八页，共三十八页。 定期存款—沖帳 第十九页，共三十八页。 定期存款—沖帳 第二十页，共三十八页。 短期借款 短期借款入帳(F-02)?AR沖帳產生SP.G/L “4”(F-30)?短借還款(F-30) 入帳: Dr: Cash or 銀行存款 Cr: Bank—應收款 沖帳: Dr: Bank—應收款 Cr: Bank—銀行借款 還款: Dr: Bank—銀行借款 利息費用 Cr: Cash or 銀行存款 第二十一页，共三十八页。 短期借款—入帳 入帳 第二十二页，共三十八页。 短期借款—入帳 第二十三页，共三十八页。 短期借款—入帳 第二十四页，共三十八页。 短期借款—入帳 第二十五页，共三十八页。 短期借款—沖帳 出帳 “4”:短期借款 第二十六页，共三十八页。 短期借款—沖帳 第二十七页，共三十八页。 短期借款—沖帳 第二十八页，共三十八页。 * * *