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现金(出纳)管理面试题 1、企业一般对现金管理有哪些要求？ 2、现金的限额一般是多少？ 3、现金支票有何特点？限额是多少？填写要求？ 4、转帐支票有何特点？限额是多少？填写要求？ 5、现金支票与转帐支票有何区别？ 6、企业怎样来保管支票？有哪些要求？ 一、企业一般对现金管理有哪些要求？ 根据国家现金管理制度和结算制度的规定，企业收支的各种 款项必须按照国务院颁发的《现金管理暂行条例》的规定办 理，在规定的范围内使用现金。允许企业使用现金结算的范 围有： （１）职工工资、津贴； （２）个人劳务报酬； （３）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体 育等各种奖金； （４）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支 出； （５）向个人收购农副产品和其他物资的价款； （６）出差人员必须随身携带的差旅费； （7）零星支出； （8）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。 企业在经营活动中发生的现金收入，应及时送存银行， 不得直接用于支付自己的支出。企业如因特殊情况需要坐支 现金的，应当事先报经开户银行审查批准，由开户银行核定 坐支范围和限额。企业不得用不符合财务制度的凭证顶替库 存现金，即不得 “白条抵库”；不准谎报用途套取现金；不 准用银行账