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第六章 商业银行 第一节 商业银行概述 一、商业银行的产生和发展 商业银行是在社会经济发展的推动下产生和发展起来的，是在货币经营业的基础上产生的。早期的商业银行，属于高利贷性质的银行，现代银行是适应资本主义经济发展需要。通过两种途径形成的：一是由高利贷性质的银行转变而来的；二是通过股份公司形式建立的现代股份银行。 一、商业银行的产生和发展（二）商业银行的发展1.商业银行不仅发放短期贷款，而且发放长期贷款。2.商业银行不仅向工商企业提供贷款，而且也向一般消费者发放贷款。3.商业银行不仅通过发放贷款获取利润，而且通过证券投资、黄金买卖、租赁、保险、信托、咨询等业务获取利润。 二、商业银行的含义与性质 （一）含义商业银行是以经营存款、贷款、办理转账结算为主要业务，以盈利为主要经营目标的金融企业。与其他金融机构相比，能够吸收活期存款(支票存款)，创造存款货币是商业银行最明显的特征。现代商业银行的三大基本特征：1.即设立的合法性(必须依法成立) 2.业务的特殊性(特定的银行业务) 3.和组织的法律性(必须是企业法人) 二、商业银行的含义与性质 （二）性质商业银行是特殊的金融企业。第一、商业银行是企业，具有企业的一般特征。第二、商业银行是特殊的企业——金融企业。第三、商业银行是特殊的银行。 三、商业银行的业务类型 商业银行基本的基本业务类型包括1.职能分工型2.全能型 (一)全能型 全能型商业银行又称万能银行或综合银行，它们可以经营一切金融业务，包括传统的银行业务和其他金融业务。全能型商业银行起源于德国全能型商业银行的优点有：便于管理者施展才能，增强银行竞争力；密切与客户的关系，有利于做好存贷款工作；调剂各项业务盈亏，有助于经营稳定；可以提供多种服务，满足经济发展的要求等。 (二)职能分工型职能分工型的商业银行主要的业务是经营存款、贷款和结算等，其贷款又以短期为重点。至于证券等业务则另有机构专营。这种模式起源于英国目前，在许多国家中，商业银行已经发展成为“金融百货公司”式的银行了。 四、商业银行的组织形式 商业银行的组织结构，是指商业银行在社会经济活动中存在的形式，它是银行制度的重要组成部分。一般来讲，西方各国商业银行产生和发展的经济条件不同，因而组织形式也存在着一定的差异。 (一)单元制 单元制银行是指那些不设立或不能设立分支机构的商业银行。银行由各个独立的银行本部经营，该银行既不受其他商业银行控制，也不得控制其他商业银行。单元制银行制以美国最为典型。 （二）分支行制分支行制又称总行分制，是指法律允许在总行之下设有分支机构的组织形式。商业银行的总行一般设在各大中心城市，所有分支机构归总行统一领导。1.总行制：是指总行除管理、控制各分支机构以外，本身也对外营业，办理业务。2.总管理处制：指总行只负责管理、控制各分支机构，本身不对外办理业务，总行所在地另设分支机构对外营业。 目前世界各国商业银行大都采取分支行制的组织形式，我国商业银行也实行分支行制。 （三）连锁银行制 连锁银行制又称联合银行制，是指由某个人或某一集团通过购买若干家独立银行的多数股票，或以其他法律允许的方式取得对这些银行的控制权力的一种组织形式。 （四）银行持股公司制银行持股公司制又称集团银行制，是指由一个企业集团成立控股公司，再由该公司控制或者收购若干银行的组织形式。 持股公司一般有两种类型：1.多银行持股公司：拥有两家或两家以上的银行，所以又可称之为“集团银行”。2.单一银行持股公司：只有一家实力雄厚的银行 第二节 商业银行业务 一、商业银行的负债业务商业银行的负债业务是指形成其资金来源的业务，是商业银行最基本、最主要的业务，也是。商业银行资产业务的前提和条件。商业银行的资金来源包括自有资本和吸收的外来资金两部分。商业银行的负债结构主要由银行资本、存款、借入款和其他负债四个方面的内容所组成。 (一)银行资本 商业银行的自有资本主要包括1.注册资本2.资本公积3.盈余公积4.未分配利润。自有资本一般只占其全部负债的很小一部分，它不仅是银行存在和发展的先决条件，而且是客户存款免遭偶然损失的保障，同时，它还是银行正常经营的保障。 1.注册资本 注册资本是商业银行设立时在工商行政管理部门登记的资本。我国《商业银行法》规定，商业银行的注册资本最低限额为10亿人民币。在股份制商业银行中，注册资本主要表现为普通股，它是银行股金资本的基本表现形式，是一种主权证明。 2.资本公积 资本公积是指商业银行在筹集资金中的资本溢价、股票溢价、法定资产重估增值，以及接受捐赠的资产价值等。资本溢价是指商业银行设立时实际收到投资者投入的资金总额(实收资本)超过其注册资本的部分。股票溢价是指股票发行价格超过其面值的部分。 3.盈余公积 盈余公积是商业银行按照有关规定，从