工程项目资金来源与融资方案.pptVIP

工程项目资金来源与融资方案;资金筹措概述;资金筹措的种类 ;长期融资和短期融资;项目筹资的基本要求;项目资金筹措渠道;第一节 融资主体及其融资方式; 1．既有法人融资主体适用条件;2．新设法人融资主体适用条件 ; 二、既有法人融资方式 ;图6—1 既有法人项目总投资构成及资金来源; (1)可用于项目建设的货币资金包括既有法人现有的货币资金和未来经营活动中可能获得的盈余现金。现有的货币资金，是指现有的库存现金和银行存款，这些资金扣除必要的日常经营所需的货币资金额后，可用于拟建项目。未来经营活动中可能获得的盈余现金，是指在拟建项目的建设期内，企业在经营活动中获得的净现金节余，这些资金可抽出一部分用于项目建设。 (2)资产变现资金包括转让长期投资、提高流动资产使用效率、出售固定资产而获得的资金。企业的长期投资包括长期股权投资和长期债权投资，一般都可以通过转让而变现。存货和应收账款对流动资金需要量影响较大，企业可以通过加强财务管理，提高流动资产周转率，减少存货、应收账款等流动资产占用而取得现金，也可以出让有价证券取得现金。企业的固定资产中，有些由于产品方案改变而被闲置，有些由于技术更新而被替换，都可以出售变现。 ;(3)资产经营权变现的资金是指既有法人可以将其所属资产经营权的一部分或全部转让。取得现金用于项目建设。例如某公司将其已建成的一条高速公路的30％的经营