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大学生财务会计实训报告 1、融资筹划。合理确定筹资规模,积极寻求多渠道融资,充分利用企业信誉 及内部相互担保的方式进行融资,降低融资成本,为企业的生产经营提供资金保 障。 2、采用有利的支付方式。(1)积极使用银行承兑汇票付款,付款与融资相结 合,减轻付款压力,也降低融资费用。(2)采用资金集中时间支付,如对日常费用 报销规定每周一次,对材料款及大宗设备款规定每月两次等,有利于增强集团对资 金的调控能力,提高现金流的质量,提高集团帐户银行存款的日均存量,从而提高 企业在银行的信誉;同时也能提高资金审批人员、支付人员的工作效率。

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