银行风险加权资产计量和管理办法（试行）模版.docxVIP

PAGE / NUMPAGES 银行风险加权资产计量和管理办法（试行）模版 银行风险加权资产计量和管理办法（试行）模板 第一章 总则 第一条 根据国务院银行监督管理机构授权，并结合实际情况，银行制定本办法。 第二条 本办法的主要任务是规范银行评估各种风险的方法和统一计量方式，加强银行风险管理水平。同时，鼓励银行采取风险防范措施，提高银行资本充足率，降低风险。 第三条 在执行本办法时，银行应当遵循诚信、公正、透明的原则，遵守相关法律、法规和规章制度的规定，确保风险管理和资本管理的有效性和独立性。 第四条 本办法适用于国务院银行监管机构直接管理的商业银行和分行、子行、机构、服务机构等。对于外资银行和银行间交易市场，特殊规定另行制定。 第二章 风险分类与加权系数 第五条 风险根据产生的原因分类，包括信用风险、市场风险、操作风险和法律风险。 第六条 信用风险是指借款人或担保方不能按照约定的条款和条件支付本金、利息和费用的风险。信用风险按照借款人和担保方信用评级分为5个级别，分别以1、2、3、4、5表示。 第七条 市场风险是指银行在市场行情变动的情况下，对客户投资收益和市场资产净值的损失风险。市场风险按照金融工具变动性和流动性分类，从而确定加权系数。 第八条 操作风险是指银行人为失误、系统故障、诈骗等导致的损失风险。操作风险按照风险控制水平强弱分为2个级别，分别以1、2表示。 第九条 法律风险是指银行在涉及的法律关系或交易中遭受的风险。法律风险按照涉及法律关系或交易的困难程度分为2个级别，分别以1、2表示。 第三章 计算方法 第十条 银行要对风险进行综合评估，并进行加权计算，确定风险加权资产量。 第十一条 风险加权资产=信用风险加权资产+市场风险加权资产+操作风险加权资产+法律风险加权资产。 第十二条 信用风险加权资产=风险敞口×加权系数 其中，风险敞口=借款金额×信用风险系数，加权系数根据信用风险等级确定。 第十三条 市场风险加权资产=风险敞口×加权系数 其中，风险敞口=持仓总市值×风险加权系数，加权系数根据金融工具变动性和流动性分类确定。 第十四条 操作风险加权资产=平均损失×加权系数 其中，平均损失取过去3年同类风险事件的平均值，加权系数根据风险控制水平分为两个等级，其中1级风险控制水平更好。 第十五条 法律风险加权资产=法律风险敞口×加权系数 其中，法律风险敞口=涉及金额×法律风险系数，加权系数根据涉及法律关系或交易的困难程度分为两个等级。 第四章 监管要求 第十六条 银行应当按照规定，定期进行风险评估、风险控制和资本管理，并在规定的期限内向监管机构报告相关信息。 第十七条 监管机构有权要求银行提供详细的风险评估报告和资本充足率报告，对银行风险和资本充足率进行监管和管理。 第十八条 监管机构有权对银行的资产质量、资本充足率等进行评估，并根据监管情况对银行进行相应的纠正和惩处。 第十九条 银行应当根据风险评估结果，制定相应的风险防控措施，加强风险管理和资本管理，确保资本充足率符合监管要求。 第二十条 监管机构应当对风险加权资产计量与管理情况进行监督和管理，加强对银行风险和资本充足率的监管和管理。 第五章 附 则 第二十一条 本办法自发布之日起实行，并根据需要进行适当的修订和修改。 第二十二条 对于本办法中未涉及的相关问题，以及出现争议需要解释的，由国务院银行监督管理机构进行解释。 第二十三条 本办法的解释权归国务院银行监督管理机构所有。