《财产保险(第二版）》第11章 信用保证保险.pptVIP

财产保险教学课件 （第二版） 第十一章 信用保证保险 本章学习目标： 1、掌握信用保证保险含义与区别； 2、掌握信用保险的分类； 3、掌握保证保险的分类，了解每一类的保障范围。 第一节 信用保证保险概述 信用风险，又称违约风险，是指交易对方未能履行约定合同中的义务而造成经济损失的风险，即受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性。 一、信用保证保险 1、含义 信用保险和保证保险都是以债权人的信用作为保险标的的保险。当债权人作为投保人为债务人的信用风险投保时就是信用保险；当债务人作为投保人投保自己的信用风险时就是保证保险。 信用保证保险与一般财产保险的区别主要包括： 1）信用保证保险承保的是信用风险，是没有实物形态的； 2）在信用保险与保证保险中，实际上涉及三方的利益关系，即保险人（保证人）、债权人和债务人（被保证人）；而在一般财产保险中，指涉及保险人和被保险人的利益关系； 3）从理论上讲，保险人经营信用保证业务只是收取担保服务费而无盈利可言； 4）保险费精算基础不同。 2、信用保证保险作用 1） 信用保证保险可以降低市场交易成本，提高市场经济的运转效率。 2）信用保证保险能够增强市场参与者的信心，在自身利益有保障的基础上，敢于尝试新的发展道路 3） 信用保证保险可以防范道德风险。 4） 信用保证保险能够起到稳定社会秩序的作用，为经济发展清除不良因素。 3、信用保险与保证保险的区别 1）信用保险的投保人是债权人，保证保险的投保人是债务人。 2）信用保险是填写保险单来承保的，而保证保险是出立保证书来承保的。 3）信用保险的被保险人是债权人合同中只涉及到债权人和债务人两方；保证保险是债务人应债权人的要求投保自己的信用风险，保证保险中涉及到债务人、反担保人和债权人三方。 4）在信用保险中保险人必须把保费的大部分或全部用于赔款（甚至亏损）；在保证保险中，履约的全部义务还是由债务人自己承担，经营保证保险对保险人来说，风险是相当小的。 第二节 信用保险 一、信用保险概述 信用保险，是指权利人向保险人投保债务人的信用风险的一种保险。 信用保险的投保人为企业而非个人。 信用保险费率较低，由债务人所在国风险以及债务人自身风险等标准厘定。 信用保险的一般条件除与其他财产保险一样之外，还有以下限制： 1）放款赊销，以对经常有清偿能力而且信用好的人或企业为限； 2）被保险人应视为共保人，或规定损失超过一定百分比时，由保险人在约定的保险金额内负责赔偿。 二、信用保险的分类 出口信用保险的定义： 出口信用保险承保出口商因买方不履行贸易合同而造成出口商的经济损失，是一项由国家财政提供保险风险基金的政策性保险业务，是各国政府以国家财政为后盾，为企业在出口贸易、对外投资和对外工程承包等经济活动中，提供风险保障的一项政策性支持措施。 1）、出口信用保险的保险责任。出口信用保险承保的风险有商业风险和政治风险两种。 　（1）商业风险是指买方付款信用方面的风险，又称买方风险。 （2）政治风险是指与被保险人进行贸易的买方所在国或第三国发生内部政治、经济状况的变化而导致买卖双方都无法控制的收汇风险，又称国家风险。 2）、责任免除 （1） 被保险人违约或违法导致买方拒付货款所致的损失； （ 2）汇率变动的损失； （ 3）在货物交付时，已经或通常能够由货物运输保险或其他保险承保的损失； （4）发货前，买方未能获得进口许可证或其他有关的许可而导致不能收货付款的损失； （5）买方违约在先情况下被保险人坚持发货所致的损失； （6）买卖合同规定的付款币制违反国家外汇规定的损失。 3） 作用 （1）损失补偿职能可以帮助外贸企业建立风险转移机制，帮助企业规避出口贸易中因买家拖欠、拒收、反倾销税等情况发生造成的货款收回风险，最大限度减少出口应收账款损失。 （2）市场拓展和信用管理功能可以帮助企业采用更具竞争力的支付方式抢抓海外订单，有效提升出口商品竞争力。 （3）资金融通功能增强外贸企业融资能