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[银行存款日记账]银行存款日记账模板 篇一 : 银行存款日记账模板 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 现 金 日 记 账 篇二 : 银行存款总账和银行存款日记账的区别 银行存款总账和银行存款日记账的区别在于:银行存款明细账，是每笔业务逐一记录，月末结出借贷方月计数和累计数;而银行存款总账是根据明细帐而来，只天当月的借贷方月计数，再累计。 现金、银行存款总账登记的是这个月汇总的金额，借，贷方只要填这个月总的借方发生额和贷方发生额，而现金、银行存款日记账是登记每一天发生的金额，就是你填好的凭证每一笔都有发生现金或银行存款的，都要登入现金或银行存款日记账，也就是明细的。 银行存款日记账与现金日记账的区别 现金日记账是由出纳人员根据现金收付款凭证，按照业务发生顺序逐笔登记。每日终了，应当计算当日的现金收入合计数、现金支出合 计数和结余数，并将结余数与实际库存数核对，做到随时发生随时登记，日清月结，账款相符。 银行存款日记账，是由出纳人员根据银行存款收付款凭证，按照业务的发生顺序逐笔登记，每日终了应结出余额。银行存款日记账应定期与“银行对账单”核对，至少每月核对一次，并按月编制“银行存款余额调节表”。 篇三 : 银行存款日记账填写方法 什么是银行存款日记账 银行存款日记账是指专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账。银行存款日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用“收入”、“支出”和“余额”三栏式。银行存款收入数额应根据有关的现金付款凭证登记。每日业务终了时，应计算、登记当日的银行存款收入合计数、银行存款支出合计数，能及账面结余额，以便检查监督各项收入和支出款项，避免坐支现金的出现，并便于定期同银行送来的对账单核对。 银行存款日记账书写要求 根据复核无误的银行存款收、付款记账凭证登记账簿。 所记载的经济业务内容必须同记账凭证相一致，不得随便增减。 要按经济业务发生的顺序逐笔登记账簿。 必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便更换账页和撕扯账页。 文字和数字必须整洁清晰，准确无误。 使用钢笔，以蓝、黑色墨水书写，不得使用圆珠笔或铅笔书写。 每一账页记完后，必须按规定转页。方法同现金日记账。 每月月末必须按规定结账。 银行存款日记账填写方法 “日期”栏中填入的应为据以登记账簿的会计凭证上的日期，现金日记账一般依据记账凭证登记，因此，此处日期为编制该记账凭证的日期。不能填写原始凭证上记载的发生或完成该经济业务