费用报销及流程图.docxVIP

费 用 报 销 流 程 一、内部费用报销：由经手人填写《费用报销单》同时粘附报销发票及相关单据交财务部审核，财务审核无误后交总经理批准，出纳根据总经理批准后的单据每周六统计报销。 差旅费的报销，因业务需要出差需向部门主管申请，费用应注明出 差地点、事由、时间、人数并经部门主管审核同意方可报销； 业务费用的报销，业务费用包括业务佣金、礼品费及业务餐费，在计划内的费用开支需经业务主管批准，超出计划的费用需由总经理批准方可报销； 现金支付的材料/辅料报销，需附上已核准的请购单、采购单及材料送货单、由仓库签收的材料入库单、供应商发票或收据； 工资的核算与发放：由人事统计好员工出勤状况表，交部门主管核对无误再交由会计制作工资单，工资单需经员工当事人签名确认工资金额，会计填写费用报销单附上工资明细，交由总经理审核无误后交出纳发放。员工正常离职在当月 25 号之前的当月底结清全部工资，当月 25 日以后离职的当月发放上月工资，当月工资转下月底结清；急辞人员工资在7 天内结清，需扣除总工资的 35%。 流程图： 填写费用报销 部门主管审 会计审核 总经理核 出纳付款 单 核二、供应商对帐及付款流程；供应商对帐截止至每月准 25 号，以我司仓库 单 核 材料入库单日期为准；供应商需在 28 号前把帐单发给采购核对，采购核对无误后将供应商对帐单并附上对应的请购单、采购单、供应商来料单、验收入库单