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2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力模拟考试试卷A卷含答案--第1页 2023 年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任 能力模拟考试试卷 A 卷含答案 单选题（共 30 题） 1、保荐代表人出现下述情形之一中国证监会撤销其保荐代表人资格：情节严重 的，对其采取证券市场禁入的措施（ ）。 A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ D.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ 【答案】 C 2、根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，下列关于持续督导期间的说法， 错误的是（）。 A.创业板上市公司发行新股，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后 2 个完整会计年度 B.主板上市公司发行可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余 时间及其后 2 个完整会计年度 C.首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余 时间及其后 3 个完整会计年度 D.首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时 间及其后 2 个完整会计年度 【答案】 B 3、根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐机构及其保荐代表人在履行 保荐职责时可对发行人行使的权利包括（）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ B.Ⅲ、Ⅳ 2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力模拟考试试卷A卷含答案--第1页 2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力模拟考试试卷A卷含答案--第2页 C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【答案】 A 4、甲公司 2016 年度财务报告批准报出日为 2017 年 3 月 10 日，以下事项或交 易中属于资产负债表日后调整事项的有（ ）。 A.2017 年 2 月 10 日，甲公司因雪灾财产受到严重损失 B.2017 年 2 月 8 日，甲公司收到法院判决，公司败诉，需赔偿1000 万，该诉 讼系 2016 年 10 月乙公司起诉，至 2016 年 12 月 31 日尚未收到法院判决，甲公 司已确认预计负债 1000 万元 C.2017 年 2 月一批商品发生销售退回，该批商品系甲公司 2010 年 1 月 15 日销 售 D.截至 2016 年 12 月 31 日，甲公司应收丙公司款项1000 万元，截至年末，丙 公司运行正常，甲公司按照应收账款余额的 5％计提了坏账准备，2017 年 2 月 丙公司突发火灾，导致甲公司 1000 万元的应收款无法收回 【答案】 B 5、下列关于创业板上市公司关联交易审议和披露的表述中，符合《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》要求的是（ ）。 A.上市公司直接或者通过子公司向董事、监事和高级管理人员提供借款的，如 借款金额在 30 万元以上，应当及时披露 B.上市公司与关联法人发生的交易金额在 100 万元人民币以上，且占上市公司 最近 1 期经审计净资产绝对值 0.3％以上的关联交易，应当及时披露 C.上市公司与关联人发生的交易金额在 300 万元以上，且占公司最近 1 期经审 计净资产绝对值 5％以上的关联交易，除应当及时披露外，还应当按照规定聘 请具有从事证券、期货相关业务资格的中介机构，对交易标的进行评估或审 计，并将该交易提交股东大会审议 2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力模拟考试试卷A卷含答案--第2页 2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力模拟考试试卷A卷含答案--第3页 D.对于首次发生的日常关联交易和已经公司董事会或者股东大会审