2023-2024年证券从业考试参考题库（高频考点版）带答案解析.docxVIP

住在富人区的她 2023-2024年证券从业考试参考题库（高频考点版）带答案解析 题目 一 二 三 四 五 六 总分 得分 第1卷 一.单选题(共25题) 1.关于可转换公司债券，下列说法错误的是（ ）。 A. 赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越高，赎回的期权价值就越小，越有利于转债持有人(bearer) B. 在股价走势向好时，赎回条款实际上(actually)起到强制转股的作用 C. 股票波动率越大，期权的价值越高，可转换公司债券的价值越高 D. 转股价格越低，期权价值越高，可转换公司债券的价值越高 2.参与交易的各方应当在相同的条件下和平等的机会中进行交易。这是（ ）原则。 A. 公开 B. 公平 C. 公正 D. 前面三个都不对 3.已知某一证券专营机构净资产为49094万元人民币，固定资产净值为453万元人民币，无形及递延资产为38万元人民币，提取的损失准备金为14728.2万元人民币，中国证监会(china securities regulatory commission)认定的其他长期性或高风险资产为300万元人民币，没有长期投资。试求该证券专营机构的净资本。 A. 33891.9 B. 34891.9 C. 35891.9 D. 36891.9 4.在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向（ ）等窗口单位递交债券发行申请。 A. 财政部 B. 中国人民银行 C. 国家发展和改革委员会 D. 中国证监会(china securities regulatory commission) 5.财政政策的主要手段是（ ）。 A. 税收 B. 国债 C. 国家预算 D. 转移支付 6.我国现行货币统计制度中将货币供应量分为M0、M1、M2三个层次，根据这样的划分，准货币的计算公式为（ ）。 A. M0+M1 B. M1-M0 C. M2-M1 D. M2-M1-M0 7.上市公司召开股东大会，应于股东大会召开前（ ）刊登召开股东大会通知。 A. 30日 B. 40日 C. 20日 D. 10日 8.内部控制制度的制定应遵循（ ）原则，以具有前瞻性，并且必须随着有关法律法规的调整和公吲经营战略、经营方针、经营理念等内外部环境的变化进行及时的修改或完善。 A. 全面性 B. 合法、合规性 C. 审慎性 D. 适时性 9.证券经营机构的自营业务的特点之一是（ ）。 A. 灵活性 B. 收益性 C. 持久性 D. 稳定性 10.（ ）可对证券经营机构担任某只股票发行的承销商资格提出否决意见。 A. 中国证监会派出机构 B. 中国证券业(chinese industry of securities)协会 C. 国家发展和改革委员会 D. 保荐人 11.如果注册会计师认为被审计单位会计报表的个别重要的会计处理方法的选用不符合一贯性原则(principle of consistency)，或者是审计范围受到局部限制，而无法按照独立审计准则的要求取得应有的审计证据，此时，注册会计师应出具（ ）的审计报告。 A. 有保留意见 B. 否定意见 C. 拒绝表示意见 D. 无保留意见 12.针对股票分红，可以采用的Alpha策略进行套利的做法是（ ）。 A. 分红前卖出股票，买入股指期货 B. 分红前买入股票并持有，卖出股指期货 C. 分红前卖出股票，卖入股指期货 D. 分红前买入股票并持有，买入股指期货 13.（ ）是直接监督管理我国证券市场的国务院直属事业单位。 A. 国家发展和改革委员会 B. 国务院 C. 中国证券监督管理委员会(china securities regulatory commission) D. 财政部 14.证券公司应当在发行完成当年及其后的一个会计年度(fiscal year)发行人年度报告公布后的（ ），对发行人进行回访，并在发行人股东大会召开（ ）之前，将回访报告在指定报刊和网站公告。 A. 3个月内，5个工作日(working day) B. 1个月内，10个工作日(working day) C. 1个月内，5个工作日(working day) D. 3个月内，10个工作日(working day) 15.企业资产重组(enterprises resetting asset)的（ ）方式容易形成内部人控制。 A. 交叉控股 B. 表决权信托与委托书 C. 公司股权托管和公司托管 D. 股份回购 16.MACD指标出现顶背离时应（ ）。 A. 买入 B. 卖出 C. 观望 D. 无参考价值 17.折算率由交易所会同证券登记结算机构根据国债利率及（），对所有在交易所上市的国债现货交易(spot transaction)品种计算并公布可用以国债回购业务的折算比率。 A. 市场利率 B. 市场价格 C. 风