财产保险实务 项目一 走进财产保险.pptVIP

三、再保险的分类 2.溢额再保险 溢额再保险，是指由原保险人与再保险人签订协议，对每个危险单位先确定一个由原保险人自己能够承担的自留额，将保险金额超过自留额的部分分给再保险人进行承担的一种再保险方式。其中保险金额超过自留额的部分称之为溢额。原保险人会按照自留额与分保额对保险金额的比例来分配保险费和分摊赔款。 三、再保险的分类 3.成数和溢额混合再保险 成数和溢额混合再保险，是指将成数再保险与溢额再保险组织在一个合同里，以成数再保险的限额作为溢额再保险的起点，然后再确定溢额再保险限额的再保险方式。 可分为：成数合同之上的溢额合同 溢额合同内的成数合同 （1）成数合同之上的溢额合同（先成数后溢额） 成数合同之上的溢额合同，是指分出公司先安排一个成数合同，规定成数合同的最高限额，当保险金额超过这个最高限额时，再按另订的溢额合同进行处理。具体操作如下： ①先确定成数再保险的最高责任限额； ②再按一定比例确定自留额与分保额（可由多家公司接受）； ③对超过最高限额的部分，在成数合同的基础上再订一份溢额合同，其合同限额为成数合同最高限额的一定线数，且每个分入公司的最高责任额等于分出公司的自留额。 三、再保险的分类 （2）溢额合同内的成数合同（先溢额后成数） 溢额合同内的成数合同，是指分出公司先安排一个溢额再保险合同，但对其自留额部分按另订的成数合同进行处理的再保险方式。具体操作如下： ①先确定一份溢额再合同，并规定其自留额； ②再对自留额部分由分出公司另订成数分保合同； ③对另订的成数分保合同，确定分保比率来分配保险责任。 三、再保险的分类 （二）非比例再保险 非比例再保险，是指以赔款为基础来确定再保险当事人双方责任的再保险方式。当赔款超过一定额度或标准时，再保险人对超过的这部分责任负责，故又称为第二危险再保险。 非比例再保险具体可分为：险位超赔再保险、事故超赔再保险、赔付率超赔再保险三种方式。 三、再保险的分类 （二）非比例再保险 1.险位超赔再保险 （1）险位超赔再保险，也称“营运超赔再保险”，是指以每一危险单位所发生的赔款为基础来计算自负责任额和再保险责任额的再保险方式。即： 总赔款金额≤原保险人自留额，全部损失由原保险人承担； 总赔偿金额＞原保险人自留额，超过部分只要在分保合同限额之内，完全由再保险人承担。 （2）险位超赔再保险的计算方式分两种： ①对一次事故的总赔款没有限制； ②对一次事故的总赔款有限制。 三、再保险的分类 （二）非比例再保险 2.事故超赔再保险 （1）事故超赔再保险，是指以一次事故或巨灾所发生的赔款总和来计算自负责任额和再保险责任额的再保险方式。即以一次事故中多数危险单位的责任累计为计算基础来分摊赔款。其目的是保障一次事故造成的责任累积，常用于巨灾事故，故又被称为“巨灾超赔再保险”。 （2）事故超赔再保险的责任计算，最关键的是对一次事故的划分。为此在事故超赔再保险合同中订有“时间条款”，以作为划分“一次事故”的标准。由于一次事故所选用的时间和地区界定标准不同，使得分出公司与接受公司的赔款负担结果可能并不完全不同。 三、再保险的分类 （二）非比例再保险 3.赔付率超赔再保险 （1）赔付率超赔再保险，是指按年度赔款与保费的比率来确定自负责任和再保险责任的一种再保险方式。在约定的年度内，当实际业务赔付率超过分出公司自负责任比率时，超过部分由分入公司负责至某一赔付率或金额的再保险方式。由于这种再保险方式可将一年内某项业务的赔付率限制在一定的自负责任比率内，所以也称为“损失中止再保险”。 三、再保险的分类 （二）非比例再保险 3.赔付率超赔再保险 （2）赔付率超赔再保险赔付率的计算 传统的赔付率计算方法为已发生赔款与满期保费之比，即： 赔付率=已发生赔款÷满期保费×100% 其中：已发生赔款=本年度已付赔款＋本年度未决赔款准备金－上年度未决赔款准备金 满期保费=本年度保费＋上年度未满期保费准备金－本年度未满期保费准备金 在实务中通常采用以本年度的净保费收入与赔款净额的比率来计算，即： 赔付率=赔款净额÷净保费收入×100% 其中：赔款净额=已发生赔款（包括理赔及诉讼费用）－追回赔款－摊回的分保赔款 净保费收入=毛保费＋加保费－退保费－佣金－分保费支出－保费税－盈余佣金 项目小结 * Content Layouts * Content Layouts * Content Layouts * Content Layouts * Content Layouts * Content Layouts * Content Layouts * Content Layouts * Content Layouts * Content Layouts * Content Layouts 三、财产保险原