财务报销管理制度.docxVIP

财务报销管理制度 概述 财务报销是企业管理中的重要环节，是对员工实际支出的费用进行核算与统计，一般是指公司为员工在完成工作任务时所发生的费用，如差旅费、交通费、电话费、招待费等。财务报销需要遵循一定的规范和程序，以保证公司的财务管理规范化和合法性。财务报销管理制度是企业财务管理中的重要制度之一，其编制和执行对于保障公司的财务管理、减少财务风险具有重要意义。 制度目的 本制度是为明确公司财务报销管理规范、减少财务风险、规范企业内部财务管理流程，明确财务报销的流程和责任，规范员工报销行为。同时也便于审计人员对企业财务进行监管，并提高财务报销效率，促进公司财务管理工作的提高。 制度适用范围 本制度适用于公司内部所有人员在完成工作任务时与招待、差旅、交通、通讯等相关的费用报销管理。 报销流程 提交报销申请 员工需要向所在部门负责人提交报销申请，并在报销单上填写所支出的费用明细，包括费用金额、用途、发票等信息。 部门负责人审批 提交报销申请后，部门负责人需审批并确认报销申请的真实性、合理性和完整性。 财务部审批 部门负责人审批通过后，报销单需要提交给财务部审批。财务部需核查报销单上的费用明细与发票是否一致，确认报销单的真实性、合理性和合规性。 财务审批付款 在财务部审批通过后，财务付款专员需核查报销单上的费用明细和发票是否一致，确认报销单的真实性、合理性和合规性。如无问题，则发放报销款项。 费用标准 公司制定了相应的差旅报销费用标准、交通费用标准、招待费用标准和通讯费用标准等，员工在报销时需按照公司规定的标准进行报销，超过标准的部分需由员工自行承担。 责任与处罚 如员工在报销申请中存在违反财务管理制度的行为，将会视情节轻重给予相应的处罚，严重者还将受到法律的制裁。 制度执行 本制度由财务部门执行，并与各部门进行联合协作。对于违反该制度的行为人，将依据本制度进行相应的处罚。 制度修改 对本制度的任何修改，必须经过财务部门和领导层的审批，并在公司内部公示。修改后的制度应在公司内部进行宣传和培训。 结论 本制度的实施符合企业发展实际需要，旨在规范报销行为，提高公司财务管理效率和质量，为企业的高效发展提供有力支持。