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财务决算报告范文 财务决算报告范文（一）： XXXX年度，我公司生产经营和财务状况好于上年。由于产 品销售收入和利润增长幅度较大，本钱费用得到了有效的控制，企 业经济效益已呈现由低转高的势头。现对本年财务决算状况和有关 资料说明如下： 一、生产经营和主要财务指标的实现状况 XXXX年，由于我公司在完成技术改造的根抵上，生产出新 型的XX产品等，工业总产值到达XX万元，比上年（XX万元） 增长XX %；产品销售收入达XX万元，比上年（XX万元）增加 XX%；实现纯利润XX万元，比上年（X X万元）增加X X倍； 可比产品本钱比上年降低X义％。 二、利润指标实现状况 XX XX年，我公司利润方案为XX万元，实际完成XX万 元，超过方案XX%,销售收入利润率到达xx%,利润增加的主 要因素是： .因改型的XX产品在国内各地翻开消路，销量增加，比上年 增利X X万元。 .在我公司技术改造和产品改型之后，物耗减少，从而使本钱 降低X X万元。 .外协加工部件一律改为自行加工，增利X万元。 .营业外收入增加X万元。 以上4项共比上年增利XX万元。扣除因销量增多、税率提高 构成的税金增加和部份原材料价风格整、煤水电运费提价、各种补 贴标准提高等减利因素X X万元，实现净利润X X万元。 力 净资产收益率28o 05%28o47%下降了 0。42个百分点 偿流动比率E 041 o 09下降了 0o 05 债 能 力速动比率0o 870o 96下降了 0o 09 营应收账款周转天数11。68天10。69天增加了 0o 99天 、—* 友 能 力 存货周转天数25o 06天27o 46天减少了 2。4天 资资产负债率54o 63%55o 66%下降了 1。03个百分点 本 结 构固定资产比率75o 46%71o 45%增加了 4。01个百分点 每每股净资产20 43元2o 11元增加了 0o 32元 股 务每股收益0o 62元0o 54元增加了 0o 08元 数 据 每股现金含量0o 45元0o 98元减少了 0o 53元 xx年度公司主要方面财务指标与上年同期比较状况，反映出公 司在经营管理主要方面与上年度的变化状况。本年度盈利潜力及偿 债潜力均略低于上年，主要受市场状况影响所致，产品毛利未能提 升直接导致净利润率的下降；应收账款及存货的增加导致流动比率 和速冻比率均较上年同期下降。营运潜力中存货周转天数的降低， 与年末超多备货导致周转率下降有关。在资产构造中，负债率的连 续降低与固定资产利用效率的大幅提升反映出公司管理层对效率与 效益的关注，及对财务构造控制的重视。但每股现金含量较上年减 少，主要是公司年度经营性现金流量较上年同期减少所致，主要受 房地产工程应收款增加影响，在此类业务中关于结算货款的方式公 司并无谈判潜力，属于上下游行业控制潜力问题。 三、财务工作主要状况 XX年环绕公司年初提出的六大重点工作和财务工作方案开展， 以本钱精细化管理为中心、资金管理为纽带，以预算控制、财务分 析预警为手段，统一认识，提振信心，增强效劳意识，根据公司经 营管理目标，从财务管理和战略管理的角度出发，做好财务管控工 作， 主要资料如下： （一）持续深化本钱分析和控制，挖掘本钱控制点 在做好日常本钱分析、标准本钱核算、物料分类账结算、本钱 数据维护等工作外，持续寻觅降低本钱的方法，主要体此刻以下方 面： 1、对生产定单发展定期的跟踪检视，从生产过程中产生的实际 差异出发，了解导致目标本钱与实际本钱差异较大的原因，防止生 产过程中由于人为失误导致公司本钱虚增的状况发生。 2、监控物料消耗，定期配合仓库发展盘点；监控各类物料消耗 状况，定期分析边角废料率的合理性，并监视边角料再利用状况, 针对节约额发展奖励。 3、监控物料采购价格异常状况，对不一样供应商价格差异比较 大的物料发展汇总分析，了解导致价格差异的原因，防止物料采购 价格过高的状况发生。 4、对相关影响本钱方面的流程发展了梳理：例如对委外加工流 程的梳理，因公司委外加工流程不完善，造成定单下达的及本钱估 算的出错。此外修订和完善了本钱会计日常维护流程和结账流程， 透过对流程的修订，使本钱工作变得更准确，更有效率和效果。 （二）完善全面预算工作及定期的分析跟踪 根据公司经营目标，把适度从紧的财务政策作为工作的指导， 实时监控预算执行状况，对费用超支及时做出警示，严控产品价格 政策。 xx年10月起组织公司全面预算的开始，主导参预初期的总部 预算专员及各控股子公司的的培训、辅导，预算初稿的审查，汇 总；并与各部门商讨预算指标，在xx年12月31日全部完成全面预 算，并将预算指标与KPI考核指标相挂钩，监控预算的落实。同 时， 透过每月出具预算执行分析报表、日常资金方案报表等反映考 核年度经营目标达成状况