出纳理论与实务第四版杨剑钧答案.pdfVIP

（测试分析一） 出纳工作交接书 （1）交接日期：2XXX 年7 月1 日 （2）具体业务的移交. ①库存现金：7 月1 日账面余额5200 元，实存余额4900 元，有300 元费用已报销支出， 但因有关会计记账凭证未审核未能及时入账； ②库存国库券：300000 元，经核对无误； ③银行存款：余额789600 万元，经编制 “银行存款余额调节表”核对相符。 （3）移交的会计凭证、账簿、文件. ①本年度现金日记账1 本； ②本年度银行存款