大型集团企业资金管理研究.docxVIP

— — PAGE 1 — 大型集团企业资金管理研究  1大型集团企业资金管理存在的问题  1.1难以形成有效的资金管理体系  随着中国经济的崛起，国内集团企业经营业务的进展、经营范围的拓宽，一体化战略、多元化战略相继实施，集团企业分、子公司、成员单位数量快速增多，实现了规模经济。一方面，资金需求量日益膨胀；另一方面，集团成员单位之间资金流淌频繁，但由于经营范围多、地域分布广、经营状况不同、成员之间利益协调不全都、管理水平低下等多种因素，造成大型集团难以形成行之有效的资金管理体系，或者形成的资金管理体系存在实际操作的难度。  1.2集团内各分、子公司，成员单位资金分散沉淀，资金的整体利用效率低下  由于资金分散在各个分、子公司、成员单位，在多家银行开立账户，管理各自为政，导致集团内部交易体外循环，一方面会导致整体融资成本居高不下，加大资金成本；另一方面集团成员单位之间的流淌资金常常出于不均衡状态，一些分、子公司，成员单位存款额度较高，资金闲置，另一些分、子公司，成员单位资金紧急，需要融资维持运营，子公司之间难以相互调剂，集团整体资金未进行统筹规划，无法发挥综合使用效率。  1.3集团资金监控不力、监控体制不健全  跨行业、跨地域经营的消失，存在内部信息传递不通畅、不准时、不完整等状况，导致大型集团普遍存在对分、子公司，成员单位的资金流入、流出