资金内控制度.pdf

资 金 内控 制 度 The final edition was revised on December 14th, 2020. 一、资金 1.各级单位日常库存现金限额不得超过 1000 元，要求日清日结，如有特殊 情况超过库存现金限额的须报上级单位领导审批。财务主管人员要定期或不定 期与现金会计核对库存现金，保障现金的安全完整。集团结算中心统一管理银 行账户及各类资金，具体实施细则参见《结算中心管理办法》第六章。 2. 第 1 章 企业内部控制规范——资金 1．1 岗位责任与授权批准制度 1．1．1 资金岗位