有效银行监管核心原则与我国银行监管.pptVIP

审慎规章及要求（续） 原则17：内部控制和审计 银行监管当局必须满意地看到，银行具备与其业务规模和复杂程度相匹配的内部控制。各项内部控制应包括对授权和职责的明确规定、银行做出承诺、付款和资产与负债账务处理方面的职能分离、上述程序的交叉核对、资产保护、完善独立的内部审计、检查上述控制职能和相关法律、法规合规情况的职能。 重点：内控需要由一个部门专门负责吗？内部控制和审计能否同时由一个部门负责？ * 第二十八页，共四十四页。 审慎规章及要求（续） 原则18：滥用金融服务 防止利用金融服务从事犯罪活动：银行监管当局必须满意地看到，银行具备完善的政策和程序，其中包括严格的“了解你的客户”的规定，以促进金融部门形成较高的职业道德与专业水准，防止有意、无意地利用银行从事犯罪活动。 重点: 如何界定金融犯罪？监管当局的责任是什么？ * 第二十九页，共四十四页。 持续监管的手段（原则19-21） 原则19：监管方式 有效的银行监管体系要求监管当局对单个银行、银行集团、银行体系的总体情况以及银行体系的稳定性有深入的了解，工作重点放在安全性和稳健性方面 重点：为以风险为本监管做铺垫，巴塞尔委员会已将此问题列入今后的工作重点，进一步深入研究。 * 第三十页，共四十四页。 持续监管的手段（续） 原则20：监管手段 有效的银行监管体系应包括现场检查和非现场检查。银行监管当局必须与银行管理层经常接触。 重点： 绝对不应是“某种形式的现场检查和非现场检查”。 * 第三十一页，共四十四页。 英国金融服务局监管的金融机构(29759家)的监管情况 潜在的影响 机构数 监管方式 高 87 严密且持续的 中高 423 定期检查 中低 900 周期较长的临时性检查 低 28349 统计分析/专项调研 * 第三十二页，共四十四页。 持续监管的手段（续） 原则21：监管报告 银行监管当局必须具备在单个和并表基础上收集、审查和分析各家银行的审慎报告和统计报表的方法。监管当局必须有手段通过现场检查或利用外部专家对上述报表进行核实。 重点： 重视单个和并表基础上收集、审查和分析报表。 * 第三十三页，共四十四页。 信息要求（原则22） 原则22：会计与披露 银行监管当局必须满意地看到，银行要根据国际通用的会计政策和做法，保持完备的记录，并定期公布能公允反映银行财务状况和盈利水平的信息。 重点：银行监管规定与会计准则的关系。 公允的含义 * 第三十四页，共四十四页。 原则23：监管当局的纠正和整改权力 银行监管当局必须具备一整套及时采取纠改措施的工具。这些工具包括在适当的情况下吊销银行执照或建议吊销银行执照 重点： 法律赋予监管机构根据银行问题严重情况采取纠正整改措施、直接吊销银行执照或建议吊销银行执照的权力 尚存不足: -行使权力的自主性受许多因素制约； 监管机构不能按照一致的监管原则对问题银行采取同样的监管措施；市场退出的法规不完善；监管法规不完善。 * 第三十五页，共四十四页。 * A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A ? GO 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 6 6 A A A A A A A A 1 2 3 4 5 6 1 2 3 4 5 6 1 2 3 4 5 6 1 2 3 4 5 6 UBS Warburg A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A ? GO 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 6 6 A A A A A A A A 1 2 3 4 5 6 1 2 3 4 5 6 1 2 3 4 5 6 1 2 3 4 5 6 UBS Warburg * A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A A ? GO 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 6 6 A A A A A A A A 1 2 3 4 5 6 1 2 3 4 5 6 1 2 3 4 5 6 1 2 3 4 5 6 UBS Warburg 新修订的《有效银行监管核心原则》 与我国银行监管 第一页，共四十四页。 主要内容 1 新版核心原则的基本架构及主要内容 2 学习核心原则体会及对监管工作的认识 3 新版有效银行监管核心原则简介及其出台的背景 * 第二页，共四十四页。 核心原则出台及修改的背景endorsement 第一部分 * 第三页，共四十四页。 新旧《核心原则》的比较 体例方面来看:总体上新版的原则仅由25条核心原则和涉及银行监