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财务审批权限规定 1和目的： 加强财务审批权限管控，规范财务审批程序，提高工作效率。 2、使用范围： 集团内各责任公司。 3、费用支出： 实行机构部门或科室费用支出预算规章制度规章，原则上责任公司严格按照预 算进行费用控制，并确保每月支出按实际预算费用执行。 对于非预算内费用确需支出的，必须经责任公司总经理批准。 3. 3费用支出程序： 3.1预算内费用支出程序： 各机构部门或科室每月25日前报下月费用支出预算（机构部门或科室 经理审批核准）到责任公司财务部，费用支出预算指机构部门或科室下 月所有的应支出费用。 3. 1.2财务部根据支出原因及支出依据（如合约等）进行初步审批核准，并 汇总上月该机构部门或科室支出预算和实际支出明细及初审后本月机 构部门或科室支出预算报责任公司总经理； 3, 1. 3总经理及财务机构部门或科室对下月支出预算进行再次审批核准与调 整。 3.1. 4经责任公司总经理批准的预算费用，由财务部按额度分权限按程序进 行审批支出。 3. 3. 2预算外费用支出程序： 机构部门或科室如需临时支出预算外费用，则将预算外费用支出情况 经机构部门或科室经理审批核准批准后报责任公司财务部。 责任公司财务部审批核准后报责任公司总经理统一审批，经责任公司 总经理同意或审批后支出。 7.1机构部门或科室要尽可能地准确报出费用支出预算，对能够预算的费用机构部 门或科室未做好预算，当月不予支出。必须严格在个人权限内审批，不得越权 审批； 7. 2必须严格按照预算进行审批,如果未经下属责任公司总经理预批或集团责任公 司总经理批准，支出了超出预算或未预算到的费用，谁签字或盖章或盖章或签 字或盖章审批谁承担全额责任。 7.3对通过努力，在完成工作并保证工作质量的情况下，为责任公司节省费用的机 构部门或科室或 责任公司有关员工，经核实后，年终集团责任公司给予一次性奖励。 7.4如有未列到本次项目及有关内容，原则上由下属责任公司总经理及集团财务部 和人事行政部 根据实际确定该本次项目或有关内容的审批权限。 7. 5各下属责任公司及集团责任公司各机构部门或科室根据此审批权限相关要求， 列出责任公司或机构部门或科室费用明细的审批权限，并报集团财务部及人事 行政部。 8和本规定的解释权归集团财务部。 4和费用审批： 所有在预算范围内的费用按额度分权限进行审批，审批必须符合财务规定，如 果单项费用在预算范围之内的，按实审批。超过预算的费用按预算外费用支出 程序审批。 集团责任公司预算内审批权限： 额度 经办机构部门 或科室负责任 人 主管机构部门 或科室负责任 人 主管副总 总经理 W1000 审批核准 批准 10000 审批核准 审批核准 批准 10000 审批核准 审批核准 审批核准 批准 3下属责任公司费用审批及预批权限： 4. 3.1都市责任公司预算内费用审批权限: 审批 本次项目 审批 有关内容 额度 阮） 审批权限 下属责任公司负责 任人 集团总部或分责任公司 负责任人 审批核准机构部门或科室 主管 副总 总经理 审批核准 （批准） 机构部门 或科室（责 任公司） 主管 副总 总 经理 管控费用 工资 人事 部 批 准 综合办-人 事 单项奖励费 1000 相关 机构 审批 核准 批 准 部门 或科 室 1000 相关 机构 部门 或科 室 审批 核准 审 批 核 准 综合办-人 事 批准 培养训练费 W500 人事 部 审 批 核 准 综合办-人 事 500 人事 部 审 批 核 准 综合办-人 事 批准 办公用品 W500 相关 机构 部门 或科 室 批 准 综合办-行 政 500 相关 机构 部门 或科 室 审 批 核 准 综合办-行 政 批准 各种保险费 相关 机构 部门 批 准 或科? 室 责任公司内招 待费 W50 人事 行政 部 50 人事 部 批 准 责任公司外招 待费 500 批 准 500 审 批 核 准 批准 差旅费 W100 批准 100 批 准 规定补贴 人事 行政 部 批 准 单项补贴 W500 人事 部 批 准 500 人事 部 审 批 核 准 批准 市内交通费 人事 部 批 准 车辆维修费 1000 人事 部 批 准 1000 相关 机构 部门 或科 室 审 批 核 准 综合办-行 政 批准 销售费用 各种运费 批 准 三包费 批 准 运营部 差旅费 W 1000 批 准 运营部 1000 批 准 运营部 责任公司内招 待费 批 准 责任公司外招 待费 批 准 运营部 其他 各种税金 批准 4. 3.2都市责任公司预算外费用预批权限: 额度 主管机构部门 或科室负责任 人 主管副总 总经理 集团责任公司总 经理 10000 审批核准 审批核准 预批 批准 10000 审批核准 审批核准 审批核准