《参股公司投后管理制度》.pdfVIP

****股份有限公司 参股公司投后管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强上市公司及全资子公司、控股子公司 （以下简称“公司”）对参股 公司的投后管理工作，提高参股公司整体运作水平，保证其日常经营活动稳健发 展，降低公司投资风险，根据国家有关法律法规和《公司章程》、《公司对外投资 管理制度》的规定，制定本制度。 第二条 本制度所称参股公司是指由上市公司及其全资子公司、控股子公司出资 且出资比例低于 50%、无实际控制权的公司。 第三条 公司作为有限合伙人参与投资基金等合伙企业管理办法参照本制度执行。 第二章 参股公司投后管理人员和机构 第四条 公司投资参股公司后可委任董事、监事负责对参股公司日常经营活动进 行管理与监督； 第五条 投资中心、财务中心等相关部门负责及时了解参股公司运营状况，并协 助委任董事、监事对参股公司实施经营决策和监督。 第三章 投资的分类投资的分类 第六条 根据公司管理投资资产的合同现金流量特征，将资产划分为以下三类： 1 （一）以摊余成本计量的金融资产。 （二）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 （三）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 公允价值主要采用下列方式获取： （1） 参股公司为上市公司，按当日收盘价计算； （2） 参股公司有最新估值报告，且估值报告在有效期内； （3） 出具最新评估报告后参股公司财务经营状况未发生重大变化的情况下，出 于谨慎性原则，不得随意确认相关损益。重大经营变化主要是指本制度中第十条 中列明的相关事项； 如果参股公司经营状况未发生重大变化情况，公司每半年 对参股公司进行系统评估；如果参股公司经营发生重大变化，需每季度末对参股 公司进行系统评估。 第四章 日常经营决策及监督 第七条 董事、监事对参股公司的经营决策及监督 （一）公司应根据参股公司章程，结合实际情况，向参股公司委派董事、监事， 委派的董事、监事对参股公司的日常经营活动进行决策与监督。 （二）委任参股公司董事、监事为本公司的全权代表，代表公司参加参股公司的 股东会（或股东大会）、董事会和监事会或其他相关会议，依照法律法规及公司 授权范围，行使相应的职权、履行义务、承担相应的责任，维护公司的合法权益。 （三）委任各参股公司董事、监事的职责范围 1、公司委任的各参股公司董事、监事应及时参加参股公司的股东会（或股 东大会）、董事会和监事会或其他相关会议，确保公司与参股公司之间各类信息 能够及时、准确的传达给对方。 2、公司委任的各参股公司董事、监事在接到会议通知后，应仔细审阅会议 材料，如有需表决的事项，应于接到会议通知后一日内将需表决事项提报董事长 提前审核、决策，重大事项经董事长批准形成书面决议，一般事项可以其他方式 认可后，委任董事、监事按照董事长的决定履行表决程序。根据公司决策权限或 《公司章程》规定，相关表决事项需提交公司董事会、股东大会审批的，按相关 2 规定执行。 3、公司委任的各参股公司董事、监事应严格根据董事会或董事长的书面意 见或决定，代表公司在参股公司的股东会（或股东大会）、董事会和监事会或其 他相关会议上发表意见、行使表决权，未经同意，不得擅自行使表决权。董事、 监事应在会议结束后及时将讨论、表决的结果向董事长汇报，并在会议结束后七 个工作日内将有关会议议案、会议记录、经董事、监事签名的会议决议或经各股 东单位盖章的股东会（或股东大会）决议等会议资料转交给相关部门存档。 4、公司委任的各参股公司董事、监事应及时跟进参股公司股东会（或股东 大会）、董事会、监事会或其他相关会议表决通过的重大事项的后续执行情况， 并定期向董事长报告。 5、公司委任的各参股公司董事、监事应积极参与投资企业的各项决策，及 时了解、掌握参股公司的运作动态和经营状况，监督参股公司的日常经营管理、 财务管理是否贯彻执行国家的有关法律、法规、政策和公司的规章制度，是否存 在侵害股东权益的情况。 6、公司委任的各参股公司董事、监事