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物料及费用报销财务制度 1. 前言 为了规范公司物料及费用报销行为，控制公司经济支出，制定本制度。 2. 适用范围 本制度适用于公司内部各个部门的物料及费用报销行为。 3. 报销流程 3.1 报销人员提交报销申请 报销人员应当填写完整报销申请表，并报送给财务部门审核。 3.2 财务部门审核 财务部门应当对报销申请进行审核，判断报销是否符合公司规定的财务制度，同时核对报销金额是否准确，并进行预算控制。 3.3 部门主管审批 报销金额在部门预算控制范围内的报销申请，需要经过所在部门主管审批确认。 3.4 公司领导审批 报销金额超出部门预算控制范围的报销申请，需要经过公司领导的审批确认。 3.5 财务部门付款 报销申请审核通过后，财务部门进行付款，并按照公司记账规定记录财务事项。 4. 报销范围 4.1 物料采购费用报销 公司因业务需要购买的物料费用，需经过报销程序，报销范围包括但不限于：办公用品、生产原材料、产品配件等。 4.2 差旅费用报销 因公司业务需要，员工在出差、考察、培训、招聘等活动中发生的交通、住宿、餐费等费用，需经过报销程序。 4.3 日常费用报销 公司员工工作中的其他日常费用，如邮寄费用、电话费用、加班餐费等，需经过报销程序。 4.4 费用报销规定 公司规定各项费用报销上限额度，超出额度部分需经过相应的主管审批和公司领导审批确认后才能进行报销。 5. 区别对待 公司对于各部门内报销范围进行区别对待，不同部门报销范围及限制将不同，请员工在申请报销前查阅相应规定。 6. 财务报告 公司应当定期公布个人报销额度及部门报销情况，并在相应财务报表中进行记载和公示。 7. 责任 7.1 申请人员责任 申请人员应当按照公司规定填写报销申请表，不得故意隐瞒或虚报报销内容和金额。 7.2 部门主管责任 部门主管应当对下属报销申请进行审批把关，确保报销内容和金额真实有效。 7.3 公司领导责任 公司领导应当对超出部门预算控制范围的报销申请进行审批确认，确保公司经济支出安全控制。 7.4 财务部门责任 财务部门应当对报销金额进行审核，并确认各项报销内容的合理性，同时对付款进行跟踪处理和记账。 8. 结束语 本制度是公司推行规范、科学的财务报销流程的一个重要体现，是公司控制经济支出的重要保障。员工应当严格按照制度规定进行物料及费用报销，遵循财务制度，确保公司经济发展的持续稳健。