内部财务监控管理流程 2023年企业管理文件.docxVIP

PAGE PAGE 6 X XX股份有限公司 2023年企业管理制度 文件编制 编制日期 文件接 收部门 □ □ □ □ 文件审核 审核日期 文件批准 批准日期 文件编号 受控状态 接收人员 发布日期 2023年 02月12日 ?受控 □非受控 发放编号 文件更改履历表 序号 更改人 更改原因 更改内容 版本号 内部财务监控管理制度 一、内部稽核制度 内部稽核制度是指会计机构对会计核算工作进行的一种自我检查和自我审核，目的在于防止会计核算中出现的差错和有关人员的舞弊，及时纠正日常核算工作出现的疏忽、错误，保护会计