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食堂现金财务管理制度范本 1. 前言 为了规范和加强食堂现金财务管理，确保现金收支安全、准确、及时、完整，特制定本制度。本制度适用于本单位食堂的现金收付管理。 2. 管理职责 2.1 食堂管理部门 食堂管理部门负责全面负责食堂的现金账务管理。具体职责如下： 制定和执行各项食堂财务管理制度； 确认食堂各项支出和收入事项； 维护食堂现金账户、银行账户的正常运作； 组织现金盘点和清点工作，并对账务进行核对。 2.2 食堂出纳员 食堂出纳员是食堂现金管理工作的主要责任人。具体职责如下： 接收食堂销售现金，并分类妥善保管； 按标准账务程序录入和结算销售账务； 编制销售收据或发票等单据，并按规定保存； 参与食堂盘点、清点工作，确保账务准确无误。 3. 账务管理 3.1 现金管理 3.1.1 收款管理 食堂出纳员在销售时应分类、专款专存，确保各项账务准确无误； 接收现金时必须核对币种、面额、真假及张数等，认真验钞，避免受到伪造货币的影响； 出现无法辨识真假的货币或问题货币时，应立即报告领导或有关部门，并在前往银行兑换时妥善保管货币。 3.1.2 付款管理 所有食堂开支应按照公示的合法支出标准进行支付； 食堂出纳员在支付时必须认真审查相关材料并进行核实和验收； 核准支票、转账应注意核对出款银行账号、户名及金额等信息，确保款项准确无误。 3.2 账务处理 食堂出纳员应按时将销售现金存入食堂现金账户，并按照财务管理部门规定的账务程序录入销售账务； 各项收支单据和会计账册应精确、详细，保存完整，并按时送交财务部门审核； 财务部门按期汇总编制财务报表，提交单位主管部门审批后进行公告。 4. 盘点与收支检查 4.1 盘点管理 食堂出纳员应在每天的工作结束时，按照财务管理部门规定对现金盘点进行清点； 食堂出纳员应按照规定的流程和程序，将盘点情况报告财务管理部门，并将相关资料以书面形式报告。 4.2 收支检查 每日开展对食堂现金收支情况的检查，及时纠正出现的问题； 食堂管理部门应在每月月底对前一个月的现金账务进行汇总核对； 对于财务管理部门认为有问题的现金收支情况进行调查，及时挽回经济损失。 5. 备注 食堂管理部门和出纳员必须密切配合，共同做好现金财务管理工作； 食堂管理部门应定期对食堂出纳员进行培训，提高他们的财务管理水平； 食堂管理部门应将本制度进行公示、宣传及执行。 以上是本单位的食堂现金财务管理制度范本，旨在规范本单位的食堂财务管理工作。如在实际应用中出现问题，本单位还将进行进一步的完善和细化。