费用报销管理制度.docxVIP

费用报销管控规章制度规章 第一章总则 第一条目的 为了加强责任公司的管控，规范费用报销相关流程，合理控制费用支出，结合责任公 司实际情况特制定本规章制度规章。 第二条报销范围 本规章制度规章适用于责任公司日常发生的各项费用支出，包括但不限于交际应酬费、 会议费、广告宣传费、车辆费用、各类办公费、职工福利费、培养训练费等报销。 第三条适用范 本办法适用昆明中道科技XXXX （以下统称责任公司）。 第四条报销原则 （一）预算管控原则：费用必须严格控制在预算范围内（费用按预算管控执行方法方 式，即以责任公司为机构按月度费用进行控制。如超过预算费用金额且无审批的追加预算, 财务有权拒绝报销。责任公司负责任人对所任职责任公司预算负责任，各机构部门或科室 负责任人对本机构部门或科室预算负责任）。 （二）归口管控原则：根据管控职能实行费用归口管控原则。 （三）额度管控原则：责任公司规定费用发生额度的，超过限额部分财务不予报销, 特殊情况需要经过责任公司负责任人审批。 第二章费用管控归口管控 第五条费用归口管控 责任公司费用采用归口管控的方法方式，归口管控机构部门或科室负责任费用的控制 （五）工作服装费用开支规定 按责任公司统一工作着装样式、颜色等规定，工作服装可以职工自费购置，也可以由 机构统一制作。根据制作和购置工作服装的价格，责任公司制定职工工作服装制作费用标 准，报批总部后执行。 第十二条职工福利费用开支规定 职工福利费的列支范围包括职工集体福利、用于责任公司有关员工个人的福利。 （一）职工体检费用 责任公司根据需要组织安排职工的体检费用可以凭据在福利费用列支，不得发放补贴。 （二）职工困难补助 个别责任公司有关员工发生生活困难，责任公司可以酌情给予困难补助。严禁用福利 费用给每位责任公司有关员工发放补助。 （三）职工探访慰问费用 责任公司对职工进行家访和慰问发生的费用可以在福利费用内列支，家访和慰问的费 用标准由责任公司根据实际需要适当掌握；均须凭据开支，不得发放补贴，严禁用慰问名 义在福利费用内发放每人补贴。 （四）团体活动费 责任公司可以根据企事业机构文化建设需要，组织职工体育锻炼费用、组织职工团队 活动费用可以适当开支，须凭据开支，不得发放补贴。 第四章费用报销填写、审批核准 第十五条费用报销填写规定 为了规范和统一费用报销单的填写及票据粘贴，快捷地报销各种费用，制定此规范和 相关要求。 (一)报销单填写规范 填写报销单字迹工整、清晰，金额不得涂改，凡需填写大小写金额的单据，大小写金 额必须相符，相关有关内容填写必须完整。费用报销单必须用蓝、黑钢笔或签字或盖章或 盖章或签字或盖章笔书写，不可使用圆珠笔或铅笔书写。 具体填写说明： (1)在“经办人”处填写事项经办人姓名，在费用报销单右下角的“领款人”处由实 际报销领款人签字或盖章或盖章或签字或盖章。 (2)在“机构部门或科室”处填写所属的机构部门或科室，子责任公司填写到二级机 构部门或科室、总部填写到三级机构部门或科室，如“政务中心-养老本次项目部-社区养 老本次项目组”等。 (3)日期如实填写报销时的日期。 “报销有关内容”处填写费用支出的用途。如“办公费-办公用品”。 “金额”此处填写实际发生金额，“单据张数”填写报销的单据的数量。 “合计”处填写各项费用合计数用阿拉伯数字填写。“合计”此行上方有空栏的， 由左下方斜向上划对角直线注销。 “金额大写”此处填写合计的大写金额。若报销金额为百位数时需在仟字前填零, 以此类推。人民币大写字样：零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾佰仟万。 (8)报销人填写完成后，应先找机构部门或科室负责任人审批，并在“机构部门或科 室负责任人”处签字或盖章或盖章或签字或盖章。机构部门或科室负责任人签字或盖章或 盖章或签字或盖章完成后，应到财务部“财务负责任人”签字或盖章或盖章或签字或盖章。 财务审批核准由责任公司行政部统一到“责任公司负责任人”审批后到财务报销。 (二)票据粘贴相关要求 (1)所附发票应真实、合法，抬头应为责任公司的全称，不要简写或漏字多字。 (2)票据必须粘贴在发票粘贴单上，用胶水粘贴。票据粘贴相关要求平整，粘贴后的 票据不能超过粘贴单的范围。票据分类粘贴，票据粘贴顺序和报销单封面所列的本次项目 顺序一致。发票由前往后贴，先贴大张的，后贴小张的发票。至下而上小张发票在前，大 张发票在后。如果发票量大，要分门别类，按规格大小统计一起粘贴。 第十六条财务报销审批核准 责任公司对费用报销支付的审批建立以“谁批准、谁负责任”为原则。对于违反责任 公司财务规章制度规章的规定而批准支付的单据，相应审批核准人或审批人以失职论处， 并对由此引起的不良后果负连带责任。 (1)财务有关员工在收到报销单据后应审批核准报销单据是否填写、粘贴规范，是否 经过有效审批，所