国际结算分析和总结.docxVIP

国际结算的定义 国际结算（International Settlement）：国际间由于政治、经济、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债务的清偿行为或资金转移行为。 国际结算的分类 国际贸易结算：有形贸易结算 记帐贸易结算 资本性货物贸易结算 综合类经济交易中的贸易结算 国际非贸易结算：无形贸易结算（服务、收入） 经常转移结算 金融交易结算 其他非贸易结算 代理银行和联合银行 联行：一家商业银行内部的总行、分行及支行之间的关系。包括横向关系（分行之间，主体）；纵向关系（总行与分行之间）。 代理行：两家不同国籍的银行，互相委托，互为办理国际银行业务发生往来关系。一般由双方银行的总行之间建立。 票据(Instrument)的概念 广义的票据:商业上使用的各种单据或凭证，是一种对于金钱或货物权利的书面凭证，包括各种有价证券和商业凭证，如股票、国库券、发票、保险单等。 狭义的票据：以支付金钱为目的，由出票人签发的，约定由自己或者委托他人，于见票时或者确定的日期，向收款人或者持票人无条件支付一定金额，可以流通转让的一种有价证券。 （就本章内容而言，流通票据是专指狭义票据） 票据的基本特征 1 设权性 2 无因性 3 要式性 4 流通性 5 可追索性票据的功能 1 汇兑功能 2 支付功能 3 信用功能 4 融资功能汇票的定义 汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。（我国） 汇票的内容 必要记载项目 (一)汇票上写明“汇票” (Exchange)字样 (二)无条件的支付命令 (三)出票地点和日期 (四)付款时间 (五)一定金额的货币：金额必须确定，不能模棱两可 (六)付款人名称和付款地点 ：必须书写清楚，以便持票人提示 (七)收款人名称：俗称“抬头”，抬头的写法不同流通性也不同 (八)出票人名称和签字：如果签字是伪造的，或是未经授权的人签字，则应视为无效。汇票的分类 商业汇票 银行汇票 本票的定义 本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。 支票的定义 支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定金额给收款人或其持票人的票据。 票据行为 狭义票据行为： 以确立、转移或保障票据权利义务关系为目的的法律行为。 包括：出票、背书、承兑、参加承兑、保证、保付。（其中：出票是主票据行为，其他为附属票据行为） 广义票据行为： 一切能够引起票据法律关系的发生、变更、消灭的各种行为。 除狭义票据外还包括：提示、付款、拒付、追索、参加付款等。 汇款的基本当事人： 1．汇款人(Remitter) 2．收款人(Payee or Beneficiary) 3．汇出行(Remitting Bank) 4．汇入行也称解付行(Paying Bank) 其他当事人 转汇行：代汇出行拨付或偿付汇款资金给汇入行，汇入行收款入账或索取该款项。 当事人之间的相互关系 汇款人与收款人之间：非贸易汇款中表现为资金提供与接受的关系；贸易汇款中表现为债权债务关系。 汇款人与汇出行之间：委托与被委托的关系。 汇出行与汇入行之间：既有代理关系又有委托与被委托的关系。 收款人与汇入行之间：通常是账户往来关系，也可以没有关系，但汇入行有责任向收款人解付该笔款项。 电报或电传方式的汇款应具备下列内容： FM: (汇出行名称) TO: (汇入行名称) DATE: (发电日期) TEST(密押) OUR REF NO.——(汇款编号) NO ANY CHARGES FOR US (我行不负担费用) PAY (AMT) VALUE (DATE) 付( MESSAGE——(汇款附言) ORDER——(汇款人) COVER——(头寸拨付) 款金额、起息日 ) TO (BENEFICIARY) (收款人) “中心汇票”是指各家银行开出的以汇票票面货币的清算中心所在地地银行为付款行地汇票。预付货款： 货到付款： 托收指出口方委托银行通过其往来银行凭一定的单据向进口方收取交易款项的商业信用支付方式。 托收的当事人： 委托人（Principal）付款人（Drawee）托收银行（Remitting Bank）代收行 （Collecting Bank）提示行（Presenting Bank） 托收的种类：光票托收和跟单托收 跟单托收即期付款交单流程图 ① 委托人向托收行提交托收申请书及跟单汇票 ② 托收行依据托收申请书制作托收指示，连同汇票和商业单据航寄代收行 ③代收行向付款人提示汇票要求付款 ④付款人付款 ⑤代收行将商业单据交付进口方 ⑥代收行将收妥的款项汇交托收行 ⑦托收行将款项贷