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施工企业核算部管理制度 一、 前言 1.1 编制目的 为加强施工企业核算部门管理工作，规范部门工作流程，确保企业财务数据的准确性、及时性和真实性，特制定施工企业核算部管理制度。 1.2 适用范围 适用于施工企业内部管理，包括企业总部及各子公司向上报告财务数据流程、费用管理、票据管理、报销管理和绩效管理等方面的执行，旨在规范部门工作，确保财务管理的科学性和规范性。 二、 岗位职责 2.1 部门主管 部门主管是负责整个部门的管理和监督工作，主要负责以下方面的工作： 确定部门工作计划。 确保各项业务工作的规范化、准确性。 根据公司发展情况，不断完善并提升部门和员工的工作能力，促进部门绩效提升。 负责部门内部沟通和团队建设工作。 监督和管理部门员工的工作表现，对不合格员工进行奖惩管理。 2.2 财务运营人员 财务运营人员是负责企业资金管理和财务账目核算工作的人员，主要负责以下方面的工作： 收集公司内各部门的资金需求计划，编制公司资金计划。 核对各项票据的真实性、合法性并进行录入、签字、盖章等工作。 在分支机构和总公司之间协调，确保各项公司内部调拨和资金转移的安全性和及时性。 负责各项报销款项的支出审批、审核和报销处理工作。 提供统计报表并向上报告，以满足公司的内部监控、审计和分析需求。 三、日常管理 3.1 工作机制 为保证各项财务工作的规范性和准确性，财务人员应遵循以下工作流程： 审核各类收据并进行编号，以备归档记录。 对各项债权和负债进行核对、登记、审批、付款等核算流程。 对工资、社保、公积金等费用的发放和计算进行日常的核算处理。 对各分支机构进行必要的内部审计工作，以及提出内部审计报告。 负责资金流动和报表的统计和分析工作。 3.2 管理制度 公司内部核算系统的时效性与准确性：部门人员应建立健全内部财务管理体系，确保报表的及时性和准确性，同时配合公司评审部门做好内部的审计工作。 各项费用的开支和审批流程：财务人员应在企业内部网站或财务审批流程系统上统计各类费用项并进行审批，确保各项报账的真实性、有效性和合法性。 各项报表的提交和备份制度：财务人员应按照规定时间及时提交各类报表，并按照要求进行备份工作，确保数据安全性和准确性。 内部审计的管理和程序：内部审计是提高企业财务报告的可靠性和科学性的有效手段。财务人员应配合企业内部审计部门做好审计工作，定期进行财务账目核对，并提交内部审计报告。 四、 绩效考核 流程管理：对财务系统工作流程的规范化和工作效能的提高，对工作流程中的问题进行指导和管理。 业务能力提升：对财务人员的业务能力进行培训和提升，提高人员能力和效率。 工作成果考核：定期对财务人员提供工作报告评价一定的工作效率和成果。 五、 总结 本制度是施工企业内部财务管理和审计体系的重要组成部分，对企业的资金和账目进行科学的规范化和监管。财务人员要勤奋努力，严格执行制度和规定，保证财务管理的安全性、准确性和实效性。