农机学校财务报销管理制度.docxVIP

农机学校财务报销管理制度 一、概述 农机学校财务报销管理制度是规范学校财务管理行为、防范财务风险、提高财务管理效率的重要文件。本制度适用于农机学校全体员工及各部门经费管理人员。 二、报销范围 各部门开支的经费，包括差旅费、会议费、培训费、办公用品费等； 学校统一规定的固定资产采购费用； 学校维修保养费用。 三、报销条件 报销单据齐全，包括发票、收据等； 各种支出符合财务政策和伦理要求； 报销单据必须经过相关部门审核，报销金额不能超过预算数额。 四、报销程序 申请报销：各部门负责人或项目负责人应将报销单据交由财务部门处理，同时注明报销金额、用途等内容； 审核报销：财务部门将受理的报销单据交由该部门的审核人员审核，对审核未通过的报销单据，须在2个工作日内通过电话或书面说明原因； 核准报销：审核通过后，财务部门应由财务主管签字盖章，然后由相关负责人签字，最后进行财务录入； 报销付款：当上述步骤完成后，财务部门应及时通过银行转账或现金支付方式进行报销支付。 五、报销标准 差旅费：差旅费报销应符合学校差旅费管理政策，并在报销单据上注明出行时间、地点、交通方式、住宿费用等； 会议费：会议费报销应说明会议名称，会议时间，与会人员，各项费用； 培训费：培训费报销应说明培训时间、内容、地点、费用等情况； 办公用品费：办公用品费报销应说明购买时间、购买数量、品种、金额等； 固定资产采购费用：固定资产采购费用应执行学校财务政策，认真填写财务报销单据，包括库存管理卡，财务凭证等，确保各项手续合法正确； 学校维修保养费用：维修保养费用报销应注明维修时间、具体事项及维修或保养所花费费用。 六、管理要求 财务部门应定期向各部门通报相关报销管理制度及政策，并对各部门开支进行监督和管理； 经手人应对每一笔报销款项进行仔细审核，证明其合法正确性，并及时报送相关部门进行审核； 报销单据应妥善保存，做到审计查验无愧。如报销人违反财务管理制度，财务部门有权拒绝其报销申请，并有权追究相关责任。 七、结语 本财务报销管理制度是为规范学校财务管理行为、保护学校资产、提高财务管理效率而制定的制度。各部门必须严格遵守该制度有关各项规章制度执行，根据本制度进行规范操作，做到精打细算，妥善保管财务报销单据，提高财务管理效率。