物流公司问题账款管理办法.docxVIP

物流公司问题账款管理办法 第一条 为妥善处理“问题账款”，维护物流中心与营业人员的权益，特制定本办法。 第二条 本办法所称的“问题账款”，系指物流中心营业人员于销货过程中所发生被骗、倒账，收回票据无法如期兑现或部分货款未能如期收回等情况的案件。 第三条 因销货而发生的应收账款，自发票开立之日起，逾2个月尚未收回，亦未按公司规定办理销货退回者，视同“问题账款”。情况特殊经呈报总经理特准者不在此限。 第四条 “问题账款”发生后，该单位应于2日内据实填妥“问题账款报告书”，并附有关证据、资料等，呈请单位主管查证并签注意见后，转请法务室协助处理。 第五条 本办法前条报告书上的“基本资料”栏由单位会计人员填写,“经过情况”、“处理意见”及“附件明细”等栏由营业人员填写。 第六条 法务室应于收到报告书后2日内与经办人及单位主管会商，了解情况后拟订处理办法,呈请总经理批示后即协助经办人处理。 第七条 经指示后的报告书，法务室应即复印一份通知财务部备案。 第八条 经办人填写报告书时应注意: （1）务必亲自据实填写，不得遗漏。 （2）“发生原因”栏如填“其他”时，应在括弧内简略注明原因。 （3）“经过情况”栏应从与客户接洽时开始，依时间的先后逐一载明所有经过。本栏空白若不敷填写，可另加白纸填写。 （4）“处理意见”栏供经办人自己拟具赔偿意见用，如有需公司协助者，也请在本栏内填明。 第九条 报告书未依