现金收付财务管理制度.docxVIP

现金收付财务管理制度 1.1 制度目的 本制度旨在规范公司现金收付的财务管理流程，加强对公司财务的监管，保障财务安全，防范经济风险。 1.2 适用范围 本制度适用于公司所有部门及全体员工。 1.3 主要内容 1.3.1 现金管理流程 所有收到的现金须立即存入银行或保险柜并登记入账，所有付款必须经过会计审核和相关管理人员审批，并立即记录财务凭证，及时体现在公司账户上。 1.3.2 现金收款管理 所有收到的现金必须在一天内汇总到会计处进行登记，并在日记账上进行记录，以便日后审核或查询。 1.3.3 现金付款管理 所有公司的现金付款必须经过会计审核和核对，填写完整的付款申请单，并经相关管理人员审批才能进行付款，付款后应及时记录在账上以便查询。 1.3.4 现金保管 公司所有部门及员工必须保证现金的安全，切勿私自挪用，收入，需要对收到的现金进行分类，如分为日常用品采购、交通，餐饮、办公用品采购、租金、水电费等项目。 1.3.5 现金盘点 公司应建立定期盘点现金的制度，每月至少进行一次现金实物盘点，并对账簿和实物进行比对。如发现现金异常，应及时进行记录，并立即向上级汇报。 1.4 监督责任 公司财务部门依法依规制定并监管本制度的实施，加强对现金收付管理的监督，对员工违反本制度行为实施纪律处分，一经发现并立即纠正。 1.5 正式实施 本制度自通过公司财务部门议定以后开始正式实施，并根据需要进行