2023年发行考试大纲 - 副本.docVIP

第二部分 证券发行与承销 目的与规定 本部分内容包括：证券经营机构的投资银行业务、股份有限企业概述、企业的股份制改组、企业融资、初次公开发行股票的准备和推荐核准程序、初次公开发行股票的操作、初次公开发行股票的信息披露、上市企业发行新股、可转换企业债券及可互换企业债券的发行、债券的发行、外资股的发行、企业收购与资产重组等。 通过本部分的学习，规定掌握上述内容以及对应的法规政策。 第一章 证券经营机构的投资银行业务 熟悉投资银行业的含义。理解国外投资银行业的历史发展。掌握我国投资银行业发展过程中发行监管制度的演变、股票发行方式的变化、股票发行定价的演变以及债券管理制度的发展。 理解证券企业的业务资格条件。掌握保荐机构和保荐代表人的资格条件。理解国债的承销业务资格、申报材料。 掌握投资银行业务内部控制的总体规定。熟悉承销业务的风险控制。理解股票承销业务中的不妥行为以及对不妥行为的惩罚措施。 理解投资银行业务的监管。熟悉核准制的特点。掌握证券发行上市保荐制度的内容，以及中国证监会对保荐机构和保荐代表人的监管。理解中国证监会对投资银行业务的非现场检查和现场检查。 第二章 股份有限企业概述 熟悉股份有限企业设置的原则、方式、条件和程序。理解股份有限企业发起人的概念、资格及其法律地位。熟悉股份有限企业章程的性质、内容以及章程的修改。掌握股份有限企业与有限责任企业的差异、有限责任企业和股份