尽职调查基础知识培训资料PPT课件.pptx

;目录;Ⅰ概念;Ⅱ起源;Ⅲ目的;Ⅳ内容;一、主体合法性调查 （一）公司基本情况 1. 查看公司最新的经工商局当年年检的营业执照。 目的：查看对方是否为独立法人；注册资金多少及是否全部缴足； 经营范围是什么；公司存续期间有多久（看营业执照的有效 期）。 查证方式：对方提供或向登记工商局调查。 2. 公司经营业务涉及行政许可或特许经营的，还应查验相关的资质证明、经营许可证、生产许可证或许可文件等。 目的：了解对方所开展的业务是否合法、合规，有没有非法经营。 查证方式：对方提供，必要时可向相关主管部门或颁证机构、许可单 位查证。 3. 公司最新的章程。 目的：核实营业执照上的内容是否章程内容一致；对方哪些对外行为 需要经特别决策程序，如经股东会或董事会授权；了解公司的 治理结构等。 查证方式：对方提供或向工商局调查。 ;（二）公司的历史沿革 1. 公司设立时和历次变更的营业执照； 2. 公司设立时和历次变更的合同、章程； 3. 公司设立时和历次变更时审批机关的批复和批准证书； 4. 公司设立时和历次注册资本变更时的验资报告（如存在以非现金 资产出 资的，还需查看相关资产的评估报告、产权证明或使用权 证明