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商品采购财务管理制度 1. 引言 为保障公司商品采购财务管理的规范化和流程化，提高商品采购的效率和精度，特定制本制度，以指导公司采购部门进行管理。 2. 适用范围 本制度适用于公司所有采购部门，以保证商品采购财务管理的标准化和规范化。 3. 购买流程 在商品采购的流程中，需要遵循以下步骤： 采购拟定采购拟定是指采购部门领导或财务经理派工作人员依据公司实际需求，填写采购计划单，包括商品名称、数量、品牌、规格、要求到货时间、采购价格等。采购计划单应由采购部门领导或财务经理审核并签字。 招标采购当采购金额较大或商品较特殊时，需进行招标采购。招标文件需由采购部门领导或财务经理制定并发送招标方案告知所需采购商品要求，保证采购方能收到最符合公司要求的商品。 签约购买公司选定供应商后，需签订购买合同，确保采购方和销售方权益平等保障，并说明商品款项、发货时间等细节。 开票发票收到货物之后，对货物验收无误后确认收货并传送给财务部门领导或财务经理，财务经理审核后发票抬头需与公司名称相一致，抬头和收货人填写正确，开出相应商品价格的发票。 4. 付款流程 在商品采购的付款流程中，需要遵循以下步骤： 提交申请收到发票后，采购部门会将发票与采购计划单进行对比，如果符合则进行付款申请。 财务审核财务部门队采购申请单的内容进行审核，并对发票的真伪进行核实，如果审核通过，则进行下一步操作。 预算核定当财务审核通过后，还需进行预算核定，核定后再支付货款。 执行支付经过以上步骤后，系统自动生成付款凭证，并支付货款给供应商。 5. 抽查制度 公司将不定期对采购流程和采购账目进行抽查，以确保采购流程的规范性，避免不必要的风险。 6. 总结 本制度是公司商品采购的重要规范管理，公司所有采购部门应该严格按照本制度进行操作，确保采购流程的标准化和规范化，从而提高采购效率和准确性，促进公司健康稳定发展。