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财务管理制度书面检查报告 1. 检查背景 为了评估公司的财务管理制度是否合规，特组织本次书面检查。检查的重点包括公司财务管理制度的建立与执行情况、财务报表的真实性、会计凭证的合规性等方面。 2. 检查结果 通过对公司财务管理制度的全面检查，本次检查得出如下结论： 2.1 财务管理制度的建立与执行情况 公司财务管理制度完备，涵盖了资金管理、财务报表、会计凭证、财务审计等各个方面。制度的执行情况也比较规范，各项制度规定的流程及时落实，制度的变更和修订也得到了妥善管理。经过查阅会计档案、财务报表等资料，未发现制度执行上的明显问题。对于存在的部分问题，公司财务部门已经采取措施进行修正并加强管理。 2.2 财务报表的真实性 公司财务报表编制符合财务会计准则及国家有关法律规定，披露充分、真实、准确，无虚假记载、误导性陈述或遗漏重要信息的情况。但是，在固定资产的折旧、存货计价和坏账准备等方面，还需要继续加强规范性管理和信息披露。 2.3 会计凭证的合规性 公司会计凭证的准确、完整、规范，并符合相关会计制度和政策法规要求。但是，对于一些与公司业务联系不密切的交易，缺乏合理性和必要性的说明，需要进一步规范。 3. 检查结论 综上所述，本次检查认为公司财务管理制度总体合规，但在执行细节方面仍存在一些问题需要加以关注和改进。建议公司进一步完善财务管理制度，严格财务流程，加大重视会计人员的培训和知晓相关法律法规的程度，以保证公司财务管理的规范化和合规化水平。 4. 检查建议 基于本次检查的结果，为了完善公司的财务管理制度，本着“持续改进”的精神，给出以下改进建议： 加强固定资产的管理，严格执行折旧政策，以保障相关会计信息的准确性和真实性。 财务报表应在披露项目、披露期间、披露方式等方面做得更加规范完整。 加强存货计价、坏账准备等方面的管理，讲清楚相关计算和归口的信息，以确保会计信息规范完整。 会计凭证要求按期处理，建立合规日期、过账日期的监督和管理机制。 5. 结论说明 本次检查是为全面掌握公司财务管理制度的执行情况，及时发现不足和提出建议的行为。检查取得的结果将直接影响到公司的财务管理水平和形象，因此，公司应当引起重视，并及时处理整改。同时，公司还需要加强对内部各类审核、监督的力度，不断提高财务管理人员自身的素质，为公司的长期发展打造一个稳健的财务体系。