房地产公司制度管理.docxVIP

Word文档下载后（可任意编辑） 第 第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 1 页 房地产公司制度管理 房地产公司制度管理 第一篇 第一条 公司的一切资产均为北京xx置业有限公司全部，必需纳入公司账内统一核算和监督。任何人或单位都不得保存账外资产，以防流失。  第二条 财务部应做好流淌资产的管理工作。流淌资产是指可以在1年或者超过1年的一个营业周期内变现或耗用的资产，主要包括现金、银行存款、短期投资、应收及预付款项、待摊费用、存货等。  第一节 货币资金  第三条 公司在生产经营中取得的各项收入必需全部交到公司财务，准时入账，任何部门、任何个人都不得以任何理由或者以任何形式截流或者挪用。  第四条 对公司的货币资金和其他流淌资产必需加以严格的管理，货币资金的使用和流淌资产处理必需根据规定的审批权限经有关领导签字，否则不得支付和处理。  第五条 公司只有总经理和主管财务的副总经理有货币资金使用和流淌资产处理的审批权.  第六条 为保证现金的安全，同时又不影响现金的合理使用，库存现金量最高不得超过10000元。  对每笔超过___元的大额现金支出应提前三天通知财务部，以便财务部提前做好预备.  现金的收支范围严格执行国家的现金管理规定。任何人均不能以未经批准或不符合财务要求的票据字条等充抵