国元证券2020~2022年财务报表及指标分析报告.docx

国元证券股份有限公司 2022年度财务报表分析 本报告以 本报告以国元证券股份有限公司2022年度财务报表数据为分析基础 包括资产负债表、利润表、现金流量表及所有者权益变动表水平、垂直分析 盈利能力分析、偿债能力分析、营运能力分析、发展成长能力分析、杜邦分析等 目录 TOC \n 1-1 \o 1-3 \u 1 财务报表数据 1.1 资产负债表 1 1.2 利润表 5 1.3 现金流量表 8 2 会计报表分析 2.1 资产负债表分析 11 2.1.1 水平趋势分析 11 2.1.2 垂直结构分析 16 2.2 利润表分析 18 2.2.1 水平趋势分析 18 2.2.2 垂直结构分析 20 2.3 现金流量表分析 21 2.3.1 水平趋势分析 21 2.3.2 垂直结构分析 23 3 财务指标分析 3.1 偿债能力分析 24 3.1.1 短期偿债能力分析 24 3.1.2 长期偿债能力分析 26 3.2 营运能力分析 27 3.2.1 流动资产周转分析 27 3.2.2 固定资产周转分析 28 3.2.3 总资产周转分析 29 3.3 盈利能力分析 30 3.3.1 资产经营盈利能力分析 30 3.3.2 资本经营盈利能力分析 31 3.3.3 商品经营盈利能力分析 32 3.3.4 盈利质量分析 33 3.4 发展能力分析 34 3.4.1 资产资本成长分析 34 3.4.2 营业收益成长分析 35 3.4.3 每股净资产分析 36 4 杜邦分析图 5 数据来源及计算说明 5.1 数据来源 38 5.2 计算说明 38 财务报表分析报告 PAGE 2 财务报表数据 资产负债表 表格 SEQ 表格 \* ARABIC 1 2020~ 2022 年度 资产负债表 Table SEQ Table \* ARABIC 1 Balance Sheets for 2020~ 2022 项目(万元) 2020年 2021年 2022年 货币资金 2067294.85 2433669.45 2817045.27 其中:客户资金存款 1680269.32 1999622.94 2300604.75 结算备付金 469354.73 569867.59 712132.64 其中:客户备付金 372686.12 444605.53 501530.61 交易性金融资产 1198974.34 1682937.57 1488843.67 衍生金融资产 0.00 1060.67 393.05 应收账款 48573.37 37707.01 23840.85 买入返售金融资产 743843.63 487956.12 397597.59 存出保证金 8767.03 227126.49 300919.78 长期股权投资 345630.56 350568.77 387521.56 固定资产 127728.26 126598.52 121878.78 在建工程 9054.16 9853.50 11216.85 无形资产 8682.75 10117.99 12332.82 商誉 12087.63 12087.63 12087.63 递延所得税资产 48272.31 49717.04 50944.01 其他资产 1644256.26 1883992.45 1626064.95 资产总计 9055730.404457 短期借款 134103.55 135183.62 170614.57 拆入资金 10000.00 10000.00 80000.00 交易性金融负债 289048.24 52177.60 167224.87 衍生金融负债 0.00 850.86 0.00 应付账款 113167.02 208187.67 296835.92 卖出回购金融资产款 1451959.66 2670073.54 3197851.43 应付职工薪酬 23429.48 29877.47 25386.95 应交税费 32505.24 51861.41 22093.81 代理买卖证券款 2045251.72 2393857.81 2733059.32 长期借款 0.00 24528.00 0.00 应付债券 1220420.92 1524946.79 1775397.31 长期负债合计 1220420.92 1563492.18 1787514.70 预计负债 3500.00 3500.00 0.00 递延所得税负债 7547.54 24191.16 8793.49 其他负债 636972.85 1085284.94 1161606.14 负债合计 5968526.97 8