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往来款会计岗位职责 1、根据采购合同、商品销售合同设置往来业务账户，认真核对并确认采购每笔付款、销 售客户每笔回款。 2、做好往来账款日常管理工作，编制往来账款的会计记账凭证并登记往来帐套。 3、及时对往来账款业务进行核对，每月 5 日前提供往来账款计划执行情况表，对账资料按时归集存档。 4、对往来账款随时进行监控，对金额较大，账龄较长的进行重点分析跟踪。 5、负责随时与市场部、供应部保持沟通，对往来账款发现的问题及时解决或上报。 6、负责空白收据的领用、保管，对销售回款开具收据。 7、对市场部领出的收据每月及时跟踪、实施管控。 8、负责对开出的发票进行审核，做好发票登记。 9、完成经理、主管会计及领导交办的其他工作。往来会计岗位职责 2017-06-3022:12|#2 楼 1、会同有关部门制定应付及预付款项的核算和管理办法 2、办理应付及预付款项的结算3 、负责应付及预付款项的核算工作4 、定期进行应付及预 付款项的对账5 、分析应付款项的账龄及偿还情况应收帐款会计岗位职责工作要求： 对销售合同执行情况进行跟踪管理，对每个客户的往来建立台帐管理，配合销售部门核对 每个客户的往来情况，对客户应收帐款进行跟踪分析和预警，每月核对内部往来帐项。 主要工作内容： 一、根据销售合同对每个客户建立台帐管理，做好销售合同的管理。 二、认真核对并确认客户每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，编制收款会计凭证并登记应收帐款明细台帐（按合同号）。 三、做好应收帐款日常核对工作，及时将对帐资料归集存档，必要时与销售员一道外出对帐。 四、每月 3 日前提供上月客户回款计划执行情况及本月回款计划统计表，每月 10 日前向部门主管领导报送一份应收帐款分析明细表。 五、对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括及时与客户对帐，查明原因并向部门 主管领导汇报。 六、负责空白收据的领用、保管，负责回款证明的开具、每月及时对销售公司领出的收据 进行跟踪，3 日前将收据领用情况统计报部门主管领导。 七、负责对客户开具发票情况的审核；负责对照单项工程项目进度款支付情况对该工程材料款支付进行审核。 八、负责应收帐款帐龄分析及报银行相关资料的整理提供。 九、负责会计帐簿、会计凭证整理归档。 十、完成领导交办的其他工作。会计科目：应收帐款、预收帐款、工程结算、坏帐准备 其他应收款、其他应付款.应收帐款、应付帐款、预收帐款、预付帐款都是往来科目 供应往来账：两个账户是“应付账款”和“预付账款”，如“应付账款”贷方余额是负债，如果借方余额是属于预付账款了，则是债权。预付账款借方余额是资产，如果是贷方余额，性质变了，成了应付账款，是负债，所以往来账是双重性质的账户。 销售往来账，两个账户是“应收账款”和“预收账款”“应收账款”的借方余额是资产，如果是贷 方余额，性质变了，成了预收账款，是负债。预收账款也是有相同的道理。 其他方面的是“其他应收款”和“其他应付款” 要注意它们是成对的。 应收账款出现贷方科目，应付账款出现借方科目 是不是没设置预收、预付科目，出现借贷方应该很正常 先确认实际应收应付金额，然后根据实际来调整，而不是总想着如何调平往来会计工作内容 往来会计就是负责企业单位往来账款的核算业务，一般包括“应收帐款”、“应付账款”、“其 他应收账款”、“其他应付款”的核算。这些账务的基本要求是： 1、建立往来客户明细科目； 2、确定客户明细账的设置原则：例如，同一客户的应收、应付，你是分开科目核算，还 是在一个科目核算。一般应收、应付分开为好，但也有放在一起的，要根据你单位业务 具体情况定；3 、要掌握应收、应付、其他应收款、其他应付款核算内容，确定各科目核算内容，一般本单位销售货款在应收款中核算，原材料款在应付中核算；4 、要勤与客户对 账，要勤与本单位有关业务人员建立联系沟通情况；5 、要善于“理帐、报账、用帐”为本单位经济业务服务；6 、财务内要做好上下道工序的沟通，有时内部会有差错发生的 往来会计的工作内容——应收账款、应付帐款、其他应收款、其他应付款的核算，这项工作主要是记录本单位和外单位所发生的债权债务，如果有必要,还会和对方单位对账，来核实双方业务的发生记录是否一致。 具体内容： 1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔 业务就根据记账凭证登记明细账。 2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提