费用报销管理制度(公司内部).pdfVIP

公司财产管理规定 1. 目的 为有效管理本公司的固定资产、无形资产和可重复使用的物品，特制 定本管理规定。感谢阅读 2. 定义 公司财产——包括固定资产、无形资产、低值易耗品。固定资产是指感 谢阅读 单位价值在两仟元以上,使用年限超过一年的房屋、汽车、设备、工器具等；谢 谢阅读 无形资产是指专利和非专利权、商标权、著作权等知识产权、土地使用权；精 品文档放心下载 低值易耗品是指除固定资产以外，能重复使用基本保持物体原状的物品.谢谢阅 读 3. 职责 3.1. 使用单位经办人—-提出公司财产购置申请，建议供应商。精品文档放心下载 3.2. 使用单位财产负责人——负责本部门财产的实物管理，包括建立财 产台账、办理财产变动手续等。审核固定资产和无形资产购置申请、批准 低值易耗品购置申请。感谢阅读 3.3. 使用单位会计-—办理无形资产、办公设备和办公用品及其他财产的 数据库编号及入库，按规定批准后的报废、变卖财产的数据库销账.谢谢阅读 3.4. 使用单位库房负责人——负责施工设备、检测设备和工器具的实物 编号，建立管理台账和卡片,财产转移及时录入数据库,对库存财产进行保 养和维修。精品文档放心下载 3.5.总经理——批准固定资产和无形资产购置申请；批准公司财产购置 价格。谢谢阅读 4. 管理要求 4.1. 管理原则 最大限度的利用、保护本公司财产资源。 4.2. 公司财产的一般采购程序 4.2.1. 申请购置； 4.2.2. 批准购置申请； 4.2.3. 比价； 4.2.4. 批准购置价格； 4.2.5. 签订采购合同（合同需要评审）或向供应商下达定单;感谢阅读 4.2.6. 办理入库； 4.2.7. 财务报销； 4.2.8. 领用。 4.3. 申请购置及批准购置申请 4.3.1. 公司置固定资产由使用部门填写《公司财产申购单》 ,经使用单 位负责人审核后,报公司总经理批准。感谢阅读 4.3.2. 公司及下属单位购置无形资产由使用单位填写《公司财产申购 单》，经使用单位负责人审核后，报公司总经理批准。谢谢阅读 4.4. 批准购置价格 采购需要填写《公司财产申购单》经公司总经理批准购置价格。谢谢阅读 公司财产申购单 部门： 年 月 日 采购物品 采购 报价 建议采购单位 生产厂家 报价单位 名称及规格 数量 金额 及原因 总经理批准: 使用部门负责人审核： 申请人： 4.5. 办理入库 凭报销凭证办理设备入、无形资产、办公设备和办公用品及其他财产感谢 阅读 的库手续；按财产类别分类编号录入公司财产数据库. 4.6. 财务报销 填写财务报销凭证及附件，附件包括发票、入库单、《公司财产申购单》、感 谢阅读 《公司财产申购价格审批表》，如果有合同，需填写合同编号。精品文档放心下载 4.7. 使用单位负责人负责审核购入财产的实物数量及质量精品文档放心下载 公司财产实物盘点由使用单位进行，各使用单位负责人，对财产进行感谢 阅读 实物管理,定期对本部门的所有财产进行核查，同时建立部门管理财产台账,精 品文档放心下载 做到账、卡、物一致. 费用报销管理制度 第一章总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费感谢 阅读 用支出，特制定本制度。 第二条本制度根据公司的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、招精品 文档放心下载 待费、交通费、通讯费、及培训费员工福利费等，以下分别说明相关的借感谢 阅读 款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第二章费用报销基本制度及基本流程 第三条报销人原则上必须取得合法有效的报销