2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力练习题(一)及答案.pdfVIP

其身正，不令而行；其身不正，虽令不从。——《论语》 2023 年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任 能力练习题(一)及答案 单选题（共 40 题） 1、根据《首发业务若干问题解答（一）》，下列关于发行人申报前后新增股东 的说法，正确的有（ ）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 C 2、某上市公司股本总额为1 亿股，拟实行股权激励计划，则下列说法不符合相 关规定的有( )。 A.Ⅱ,Ⅲ B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ C.Ⅰ,Ⅲ,Ⅳ D.Ⅰ,Ⅳ,Ⅴ 【答案】 B 3、以下需列入非公开发行公司债券项目承接负面清单的有（ ）。 A.I、III B.I、III、IV、V C.I、II、III、IV、V 我尽一杯，与君发三愿：一愿世清平，二愿身强健，三愿临老头，数与君相见。——《白居易》 古之立大事者，不惟有超世之才，亦必有坚忍不拔之志。——苏轼 D.I、II、IV、V 【答案】 B 4、某上市公司 2014 年年初发行在外的普通股为 8 亿股，2014 年归属于母公司 所有者的净利润为 8．8 亿元，2015 年 6 月 30 日，向全体股东配股2 亿股，价 格为 6 元。2015 年 6 月 30 日收盘价为11 元，2015 年实现的归属于母公司所有 者的净利润为 11．28 亿元。则 2015 年利润表中，2014 年因配股重新计算的基 本每股收益是_______元／股，2015 年度基本每股收益是_______元／股。 （ ） A.1；1.2 B.1；1.3 C.1.1；1.2 D.1.1；1.3 【答案】 A 5、下列各项因素中，通常影响注册会计师是否实施函证决策的有（ ）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 D 6、下列公司拟于 2014 年上半年申请首次公开发行股票并在创业板上市，根据 《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》，构成发行障碍的情形有 （）。 一寸光阴一寸金，寸金难买寸光阴。——《增广贤文》 志不强者智不达，言不信者行不果。——墨翟 A.甲公司，2011 年至 2013 年扣除非经常性损益前净利润分别为 300 万元、540 万元、480 万元，扣除非经营性损益后净利润分别为 260 万元、510 万元、500 万元；2013 年度公司营业收入为 4800 万元 B.乙公司，2011 年度从事道路施工，2012 年度和 2013 年度从事原料药生产 C.丙公司，2011 年董事发生变更 D.丁公司，其一名监事 2012 年度受到证券交易所的公开谴责 【答案】 A 7、以下可以参与非公开发行公司债券的认购与转让的有（ ）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 B 8、以下各业务中，关于聘请财务顾问的说法正确的有（ ）。 A.Ⅰ、Ⅲ B.Ⅲ、Ⅳ