个人理财案例分析.docxVIP

第 第 PAGE 1 页 共 2 页 六、案例分析题（20 分） 赵先生今年 29 岁，在一家高科技公司担任部门经理，每月税后收入为7,500 元。他的同龄妻子是一名大学讲师，每月税后收入在 5,500 元左右。两人于 2004 年结婚，并在同年购买了一套总价60 万元的住房，为此他们向银行申请了一笔贷款，目前每月需按揭还款 2,500 元，贷款余额为32 万元。赵先生夫妇每月除1,800 元左右的基本生活开销外，额外的购物和娱乐费用不过 1,000 元。除了日常保留的零用现金1,000 元外，目前他们的家庭资产主要包括9 万元的银行存款（其中包括去年全年收到的税后利息 1,600 元），3 万元的债券基金（其中包括去年收到的税后收益1,000 元）和一套房子。 赵先生夫妇除参加基本社会保险外没有购买任何商业保险，所以希望给自己和妻子买些必要的保险。此外，赵先生夫妇 打算 2008 年生育后代，考虑到未来可能的庞大教育支出，所以现在过得比较节俭。而且，一直对赴海外留学报有良好预期的他们计划在孩子高中毕业后（18 岁，从2026 年当年起计算）送往英国读书（本科四年），预计届时在国外就读四年所需费用为 80 万元。同时，赵先生夫妇希望在65 岁时退休，按照他们的身体状况，不出意外他们都可以活到80 岁。他们希望在退休后尽量保持现有生活水平（综合考虑各种因素后，预计退休后两人每年共需生活费用15 万元）。 注：信息收集时间为2006 年 1 月，财务数据截止时间为2005 年 12 月 31 日。要求：编制客户财务报表，并分析客户财务状况 日期：2005 年 12 月 31 日期：2005 年 12 月 31 日 姓名：赵先生夫妇 资产 金额 负债 金额 现金 住房贷款 银行存款 其他负债 现金与现金等价物小计 负债总计 其他金融资产 个人实物资产 净资产 资产总计 负债与净资产总计 日期：姓名：赵先生夫妇收入金额支出 日期： 姓名：赵先生夫妇 收入 金额 支出 金额 工资薪金 按揭还贷 投资收入 日常支出 收入总计 其他支出 结余 支出总计 3、客户财务状况的比率分析（8 分） 结余比率投资与净资产比率净资产偿付比率资产负债率收入负债比率（1）客户财务比率表 结余比率 投资与净资产比率净资产偿付比率资产负债率 收入负债比率 （2）客户财务比率分析：