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PAGE PAGE 10 / 10 尽职调查报告 二〇一六年八月 一、业务概况 (一) 1. 2. 3. 4. 5. 6. 业务要素 保理商：有限公司 申请人：山东某工贸有限公司共管账户：平安银行某账户 交易标的：某工贸持有的以热电为债务人的应收账款计划规模：【5000】万 计划期限：180 天，可提前还款。经保理商同意可视情况决定延长期限， 延长期限不超过 30 天，延长期限内，在包括但不限于应收账款回购人履行了回购义务、应收账款债务人履行了还款义务。 预期年化收益率：【0.00】% 增信措施：实际控制人及其相关股东承担连带担保责任，出具支付确认 函，最大程度上缓释本保理业务风险。 本保理业务所需签订的合同：《应收账款转让及回购合同》（包含《第 i 期支付确认函》等附件作为本合同不可分割的部分） 产品运作流程： 申请人根据相关约定将指定应收账款在债务人知悉并认可下转让予保理商，保理商经过相关资本运作将转让金划入申请人指定账户。 (二) 可操作性分析 1、投资策略。本定保理业务特设可延期限，保理期限内可提前回购，亦可视情况决定延长期限，延长期限不超过 30 天。 2、共管账户支持。申请人与保理商在指定银行开始共管账户，从而保证应收账款对付资金可以及时的转化为还款。 3、合规性。该业务符合《国内商业保理业务管理办法》和《商业保理业务实施细则》的规定，具备合规性。 二、交易双方概述 （一）山东某工贸有限公司 基本情况 企业名称所属行业 企业名称 所属行业 注册地址 实际办公地址 成立日期 公司类型 经营期间（成立 营业执照最近 日-经营终止 年检时间 日） 注册资本 实收资本 法人从事本行 法人代表 业年限 股权结构情况 表 2：某工贸股东表 股东名称持股比例% 认缴出资额 股东名称持股比例% 认缴出资额（万元） 出资方式实收注册资本（万元） 货币货币 财务情况 表 3：某工贸 2016 年 6 月 30 日资产负债表 资 产行 资 产 行 次 年初数 期末数 负债及所有 者权益 行 次 年初数 期末数 流 动 资 产： 货币资金短期 投资 流动负债： 1 短期借款 30 2 应付票据 31 3应付帐款 3 应付帐款 32 4 预收帐款 33 5 其他应付款 34 6 应付工资 35 7 应付福利费 36 8 未交税金 37 9 未付利润 38 减：坏帐准备 其 他 应收款预 付 帐 款 应 收 补贴款应 收 股利 存 货 10 待摊 11 费用 待 处 理流 动 资 12 产 净 损 失 — 年 内到 期 的 13 长 期 债 权投资其 他 流 14 动资产 合计15长期负债： 合计 15 长期负债： 16 长期借款 44 应付债券 45 长期应付款 46 17 其 他 长期负债 47 18 其中： 住房公积金 48 投资： 长 期 投 资 固 定 资产： 固 定 资产原价减：累计折旧 固 定 资 19 产净值 其他应交款 39 预提费用 40 一年内到期 41 的长期负债 其他流 42 动负债 流动负债 43 固 定 资 固 定 资 产清理在 建工程 待 处 理固 定 资产 净 资产 净 损失 固 定 资产 合 计无 形 资产 及 其他资产： 无形 资产 递延资产 20 长期负债 合计 49 21 递延税项： 22 递延税款 贷项 50 23 负债合计 51 24 所 有 者 权 益： 25 实收资本 52 资本公积 53 无 形 资 产 及 递延 资 产合计 其 他 长期 资 产其 他 长期资产： 递 延 税项： 递 延 税款借项资产 总计 26 盈余公积 54 其中： 公益金 55 27 未分配利润 56 所有者权益 合计 57 28 29 负债及所有 者权益 58 表 4：某工贸 2016 年 6 月利润表 单位：元 项 目 项 目 行 次 本月数 本年累计数 一、主营业务收入 1 减：主营业务成本 4 主营业务税金及附加 5 二、主营业务利润（亏损以“-”填列） 10 加：其他业务利润（亏损以“-”填列） 11 减：营业费用 14 管理费用 15 财务费用 16 三、营业利润（亏损以“-”填列） 18 加：投资收益（损失以“-”填列） 19 补贴收入 22 营业外收入 23 减：营业外支出 25 四、利润总额（亏损总额以“-”填列） 27 减：所得税 28 五、净利润（净亏损以“-”填列） 30 表 5：某工贸 2015 年度现金流量表 行 行 金 项 目 金 额 补 充 资 料 次 次 额 一、经营活动产生的现金流 1、将净利润调节为经营活 量： 动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 1 净利润 57 收到的税费返还 3 - 加：计提的资产减值准备 58 - 收到的其他与经营活动有 关的现金 8