货币资金银行存款课件.pptVIP

第三节银行存款 一、银行存款的管理银行存款，是指企业存放在银行或其他金融机构的货币资金。企业应当按照规定在其所在地银行开设账户，进行存款、取款以及各种收支转账业务的结算。 1、银行存款账户的种类 银行存款账户的种类 2、银行存款的管理1、遵守国家规定开立各账户：制度：基本、一般、临时和专用账户； 二、银行结算方式1、支 票2、银行本票3、银行汇票4、商业汇票5、信 用 卡6、汇 兑7、托收承付8、委托收款9、信 用 证 1、支票支票的定 义nn支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。支票的适用范 围单位和个人在同一票据交换区域的各种款项